Projektas
Nr. TSP-
RADVILIŠKIO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBA
SPRENDIMAS
DĖL RADVILIŠKIO RAJONO SAVIVALDYBĖS 2025–2027 METŲ BIUDŽETO PATVIRTINIMO
2025 m. d. Nr. T-
Radviliškis
Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 15 straipsnio 2 dalies 12 punktu, 27 straipsnio 2 dalies 1 punktu, 66 straipsnio 1 dalimi, Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymo 16 straipsniu, Lietuvos Respublikos 2025–2027 metų biudžeto patvirtinimo įstatymu, atsižvelgdama į Radviliškio rajono savivaldybės mero 2025 m. sausio 23 d. potvarkį Nr. M-34 (2.5) „Dėl Radviliškio rajono savivaldybės 2025–2027 m. biudžeto patvirtinimo“ Radviliškio rajono savivaldybės taryba nusprendžia:
1. Patvirtinti Radviliškio rajono savivaldybės 2025 metų biudžetą (toliau – Savivaldybės biudžetas):
2. Patvirtinti planuojamas Radviliškio rajono savivaldybės 2026 metų biudžeto pajamas – 83 937 376,00 Eur ir 2027 metų biudžeto pajamas – 85 912 181,00 Eur.
3. Patvirtinti planuojamus asignavimus programoms vykdyti 2026 metais –83 937 376,00 Eur ir 2027 metais – 85 912 181,00 Eur.
5. Nustatyti, kad:
5.1. Savivaldybės biudžeto asignavimų valdytojų vadovai išanalizuoja įsiskolinimų priežastis ir imasi priemonių įsiskolinimui sumažinti, o sudarydami ir tvirtindami 2025 m. išlaidų sąmatas, numato reikiamų asignavimų dalį 2024 m. gruodžio 31 d. esančiam įsiskolinimui už suteiktas paslaugas, atliktus darbus ir įsigytas prekes padengti. Iš sutaupytų asignavimų išlaidoms pirmiausiai turi būti dengiamas įsiskolinimas už suteiktas paslaugas, atliktus darbus ir įsigytas prekes;
5.2. Savivaldybės biudžeto asignavimų valdytojų vadovai ir jiems pavaldžių kitų subjektų vadovai įstatymų nustatyta tvarka atsako už programų vykdymą neviršijant patvirtintų asignavimų sumų;
5.3. Planuojama metinė įsiskolinimų (mokėtinų sumų, išskyrus sumas paskoloms grąžinti) pokyčio suma 2025 metų gruodžio 31 d. – 0,00 Eur;
RADVILIŠKIO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBOS SPRENDIMO PROJEKTO
„DĖL RADVILIŠKIO RAJONO SAVIVALDYBĖS 2025–2027 METŲ BIUDŽETO PATVIRTINIMO“
AIŠKINAMASIS RAŠTAS
2025 m. sausio 29 d.
Radviliškis
1. Projekto rengimą paskatinusios priežastys, parengto projekto tikslai ir uždaviniai.
Lietuvos Respublikos teisės aktų, reglamentuojančių savivaldybės biudžeto rengimą ir tvirtinimą, įgyvendinimas. Siekis, kad būtų patvirtintas Radviliškio rajono savivaldybės (toliau – savivaldybė) 2025–2027 metų biudžetas. Pirmų, t. y. 2025, biudžetinių metų bendra pajamų suma ir jų paskirstymas pagal pajamų rūšis, bendra asignavimų suma ir jų paskirstymas asignavimų valdytojams programoms vykdyti, planuojama metinė įsiskolinimų (mokėtinų sumų, išskyrus paskoloms grąžinti) pokyčio suma. Bendros antrųjų ir trečiųjų biudžetinių metų planuojamų pajamų sumos ir bendros antrųjų ir trečiųjų biudžetinių metų planuojamų asignavimų sumos.
2. Projekto iniciatoriai (institucija, asmenys ar piliečių atstovai) ir rengėjai.
Projekto iniciatorius – Radviliškio rajono savivaldybės meras. Projektą parengė – Finansų skyriaus vedėja Lina Baškevičienė, tel. (8 422) 69020.
3. Kaip šiuo metu yra reguliuojami projekte aptarti teisiniai santykiai.
Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 3 straipsnio 3 dalis numato, kad savivaldybės meras yra vykdomoji institucija, 15 straipsnio 2 dalies 12 punktas numato savivaldybės tarybos kompetenciją tvirtinti ir tikslinti savivaldybės biudžetą, 27 straipsnio 2 dalies 1 punktas numato, kad savivaldybės meras sudaro ir teikia savivaldybės tarybai savivaldybės biudžeto projektą, biudžeto tikslinimą ir savivaldybės metinių ataskaitų rinkinį, 66 straipsnio 1 dalis numato, kad kiekviena savivaldybė turi savarankišką biudžetą, savivaldybės biudžetas sudaromas ir tvirtinamas Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatyme nustatyta tvarka ir Vyriausybės nutarimu tvirtinamose taisyklėse, Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymo 16 straipsnio 1 dalis numato, kad biudžetus tvirtina savivaldybių taryba, 22 straipsnio 3 dalis, kad savivaldybės meras organizuoja biudžeto vykdymą, Lietuvos Respublikos 2025–2027 metų biudžeto patvirtinimo įstatymu patvirtinti savivaldybių biudžetų finansiniai rodikliai ir valstybės biudžeto dotacijų savivaldybių biudžetams paskirstymas ir pervedimas.
4. Kokios siūlomos naujos teisinio reguliavimo nuostatos, kokių teigiamų rezultatų laukiama.
Patvirtinus 2025–2027 m. savivaldybės biudžetą, sprendimas atitiks galiojančius teisės aktus ir bus galimybė toliau užtikrinti Savivaldybės veiklų vykdymą ir funkcijų užtikrinimą. Priimtas sprendimo projektas įtakos kriminogeninei situacijai ir korupcijai neturės.
5. Galimos neigiamos priimto sprendimo projekto pasekmės ir kokių priemonių reikėtų imtis, kad tokių pasekmių būtų išvengta.
Priėmus sprendimo projektą, neigiamų pasekmių nenumatoma.
pripažinti netekusiais galios priėmus sprendimo projektą.
Priėmus šį teisės aktą, galiojančių sprendimų keisti nereikės.
7. Sprendimui įgyvendinti reikalingos lėšos, finansavimo šaltiniai.
Sprendimui įgyvendinti nebus reikalingos papildomos Savivaldybės biudžeto lėšos.
8. Sprendimo projekto rengimo metu gauti specialistų vertinimai ir išvados.
Sprendimo projektas suderintas su savivaldybės juristu, kalbininku, skyrių vedėjais, administracijos direktore, vicemerais ir meru.
11. Kiti, iniciatoriaus nuomone, reikalingi pagrindimai ir paaiškinimai.
Savivaldybės 2025 m. biudžeto projekto pajamos – iš viso 81 175 156,63 Eur:
• pajamos ir dotacijos – 77 178 673,41 Eur;
• piniginių lėšų likutis (2025-01-01) – 3 996 483,22 Eur.
Savivaldybės 2025 m. biudžeto projekto asignavimai – iš viso 81 175 156,63 Eur.
Biudžeto pajamos
Savivaldybės 2025 m. biudžeto projekto pajamos – 77 178 673,41 Eur, tai yra 8 752 296,91 Eur daugiau negu buvo patvirtinta 2024 m. pirminiame biudžete ir 3 581 823,69 Eur daugiau negu buvo 2024 m. patikslintame biudžete. Planuojamas pajamas sudarys: mokesčiai – 44 408 000,00 Eur, dotacijos – 27 543 598,41 Eur ir kitos pajamos – 5 227 075,00 Eur, taip pat piniginių lėšų likutis (2025-01-01) – 3 996 483,22 Eur.
Radviliškio rajono savivaldybės 2025 metų biudžeto pajamų finansavimo šaltiniai
| Finansavimo šaltinis |
2024 m. pajamų planas (Eur) |
2025 metų pajamų planas (Eur) |
2025 m. +/- palyginus su 2024 m. pajamų planu (Eur) |
||
| patvirtintas |
patikslintas |
patvirtintu |
patikslintu |
||
| Mokesčiai, iš viso |
39 228 000,00 |
40 667 075,00 |
44 408 000,00 |
5 180 000,00 |
3 740 925,00 |
| t. sk. Gyventojų pajamų mokestis |
36 123 000,00 |
37 122 075,00 |
41 188 000,00 |
5 065 000,00 |
4 065 925,00 |
| Dotacijos |
24 564 535,50 |
27 520 880,74 |
27 543 598,41 |
2 979 062,91 |
22 717,67 |
| Kitos pajamos, įskaitant materialiojo ir nematerialiojo turto realizavimo pajamas |
4 633 841,00 |
5 408 893,98 |
5 227 075,00 |
593 234,00 |
-181 818,98 |
| Iš viso pajamų:
|
68 426 376,50 |
73 596 849,72 |
77 17 8673,41 |
8 752 296,91 |
3 581 823,69 |
| Lėšų likutis |
6 214 763,90 |
6 214 763,90 |
3 996 483,22 |
- 2 218 280,68 |
-2 218 280,68 |
| Iš viso: |
74 641 140,40 |
79 811 613,62 |
81 175 156,63 |
6 534 016,23 |
1 363 543,01 |
Lietuvos Respublikos Seimas 2024 m. gruodžio 19 d. patvirtino Lietuvos Respublikos 2025–2027 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymą. Minėtu įstatymu numatytas savivaldybių biudžetų finansinis rodiklis – prognozuojamos pajamos, kuriuo savivaldybės vadovaujasi rengdamos savo biudžetus. Radviliškio rajono savivaldybės prognozuojamos pajamos iš gyventojų pajamų mokesčio – 41 188 000,00 Eur. Prognozuojamos gyventojų pajamų mokesčio pajamos didėja 5 065 000,00 Eur arba 14 proc. palyginus su 2024 metų patvirtintu gyventojų pajamų mokesčio planu.
Planuojama surinkti šiuos turto mokesčius: žemės mokestis – 1 700 000,00 Eur, nekilnojamojo turto mokestis – 650 000,00 Eur, paveldimo turto mokestis – 20 000,00 Eur, valstybinės žemės nuomos mokestis – 680 000,00 Eur. Į Radviliškio rajono savivaldybės biudžetą gauta nekilnojamo turto mokesčio (NTM) pajamų suma daugiausiai priklauso nuo visų šalies mokesčių mokėtojų deklaruoto Radviliškio rajono savivaldybės teritorijoje turimo nekilnojamojo turto vertės, nuo Savivaldybės tarybos sprendimais patvirtintų NTM tarifų bei suteiktų mokesčio lengvatų. Žemės mokesčio (ŽM) ir valstybinės žemės nuomos mokesčio (VŽNM) surinkimas priklauso nuo žemės vertės pasikeitimo, taip pat nuo nuosavybę turinčių asmenų skaičiaus bei nuo Savivaldybės tarybos sprendimais patvirtintų ŽM ir VŽNM tarifų bei suteiktų mokesčio lengvatų.
Valstybės biudžeto dotacijos numatytos vadovaujantis valstybės institucijų ir įstaigų priimtais teisės aktais. Valstybės biudžeto specialiųjų tikslinių dotacijų prognozuojama gauti 26 941 923,00 Eur, iš jų:
- valstybinėms (valstybės perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti – 5 157 100,00 Eur, t. y. 0,24 % arba 11 930,00 Eur daugiau negu buvo patikslintame 2024 m. biudžete;
- mokymų lėšų ugdymo reikmėms finansuoti – 17 823 100,00 Eur, t. y. 6,8 % arba 1 132 500,00 Eur daugiau negu buvo patikslintame 2024 m. biudžete;
- kitos tikslinės dotacijos – 4 563 398,41 Eur, t. y. 18 % arba 836 712,33 Eur mažiau negu buvo patikslintame 2024 m. biudžete;
Kitos pajamos Savivaldybės 2025 m. biudžete sudarys 5 227 075, 00 Eur, t. y. 5,5 % arba 282 234,00 Eur daugiau negu buvo patikslintame 2024 m. biudžete, iš jų:
- iš aplinkos apsaugos rėmimo specialiosios programos planuojama gauti 220 000,00 Eur pajamų, vietinėms rinkliavoms už atliekų surinkimą – 1 870 000,00 Eur;
- pagal biudžetinių įstaigų paskaičiavimus, pajamų už paslaugas planuojama gauti 2 772 075,00 Eur, t. y. 5 % arba 131 445,00 Eur daugiau negu buvo patikslintame 2024 m. biudžete: už teikiamas paslaugas – 1 228 131,00 Eur, už ilgalaikio ir trumpalaikio materialiojo turto nuomą – 197 704,00 Eur, už įmokas už išlaikymą švietimo, socialinės apsaugos ir kitose įstaigose –1 346 240,00 Eur;
- kitų neišvardintų pajamų, materialiojo ir nematerialiojo turto pajamų planuojama gauti – 265 000,00 Eur;
Biudžeto asignavimai
Sprendimo projekto 1.2 p. pagal asignavimų valdytojus teikiami patvirtinti asignavimai programoms vykdyti iš visų savivaldybės biudžeto finansavimo šaltinių – biudžeto pajamų, valstybės biudžeto dotacijų, Europos Sąjungos lėšų, ir lėšų likučio (2025-01-01). Planuojant Savivaldybės 2025 metų asignavimus, vadovautasi šiais kriterijais: valstybės biudžeto dotacijos numatytos vadovaujantis valstybės institucijų ir įstaigų priimtais teisės aktais, paskolų grąžinimas, įsiskolinimų mokėjimas laikantis fiskalinių taisyklių, bendrojo finansavimo užtikrinimas projektams, gaunantiems ES ir kitų tarptautinių fondų paramą, atsižvelgiant į pateiktas asignavimų valdytojų B-1 formas 2025 m. poreikiui ir finansines galimybes.
Radviliškio rajono savivaldybės 2025 metų biudžeto projektas suformuotas 12 mėnesių pagal Radviliškio rajono savivaldybės 2025–2027 metų strateginio veiklos plano projekte 2025 metams numatytas priemones.
Savivaldybės biudžeto asignavimai paskirstyti 6 programų vykdymui:
| Programos pavadinimas |
2024 m. biudžeto planas (Eur) |
2025 metų biudžeto projektas (Eur) |
2025 m. +/- palyginus su 2024 m. biudžeto planu (Eur) |
||
| patvirtintas |
patikslintas |
patvirtintu |
patikslintu |
||
| 01 Savivaldybės valdymo programa |
7 303 376,48 |
7 678 028,46 |
7 931 733,98 |
628 357,50 |
253 705,52 |
| 02 Švietimo paslaugų prieinamumo ir kokybės užtikrinimo programa |
32 038 416,21 |
34 209 099,01 |
35 286 148,95 |
3 247 732,74 |
1 077 049,94 |
| 03 Socialinių paslaugų ir socialinės paramos teikimo programa |
15 282 500,62 |
16 532 907,58 |
16 209 675,55 |
927 174,93 |
-323 232,03 |
| 04 Rajono savivaldybės infrastruktūros objektų modernizavimo ir plėtros programa |
6 421 362,68 |
7 421 004,16 |
6 512 888,73 |
91 526,05 |
-908 115,43 |
| 05 Gyventojų turiningo laisvalaikio užtikrinimo, bendruomeniškumo ir veiklumo skatinimo programa |
6 526 085,96 |
6 757 208,96 |
7 119 509,60 |
593 423,64 |
362 300,64 |
| 06 Saugios, švarios ir patogios aplinkos užtikrinimo programa |
7 069 398,45 |
7 213 365,45 |
8 115 199,82 |
1 045 801,37 |
901 834,37 |
| Iš viso: |
74 641 140,40 |
79 811 613,62 |
81 175 156,63 |
6 534 016,23 |
1 363 543,01 |
2025 m. Savivaldybės biudžeto asignavimai sudaro 81 175 156,63 Eur. Didžiausia biudžeto asignavimų dalis – 43,5 proc. – tenka Švietimo prieinamumo ir kokybės užtikrinimo programai. Socialinių paslaugų ir socialinės paramos teikimo programai tenka 20,1 proc., Saugios, švarios ir patogios aplinkos užtikrinimo programai tenka 10 proc. ir Savivaldybės valdymo programai tenka 9,8 proc. visų biudžeto asignavimų.
Savivaldybės biudžeto asignavimai biudžetinių įstaigų darbuotojų darbo užmokesčiui planuojami, vadovaujantis Radviliškio rajono tarybos sprendimais, savivaldybės mero potvarkiais. 2025 m. biudžetinių įstaigų darbo užmokesčio fondas sudaro 47 673 309,11 Eur, t. y. 5 153 836,56 Eur (12,5 %) daugiau nei pirminiame 2024 m. patvirtintame biudžete. Mokos fondas padidėjo dėl biudžetinių įstaigų, švietimo ir socialinių paslaugų įstaigų darbuotojų darbo užmokesčio padidinimo.
Savivaldybės 2025 m. biudžeto asignavimai pagal finansavimo šaltinius:
| Eil. Nr. |
Finansavimo šaltinis |
Iš viso |
t. t. darbo užmokestis |
| 1. |
Savivaldybės biudžetas |
44 613 000,00 |
26 623 355,00 |
| 2. |
Socialinio būsto fondo plėtra |
160 000,00 |
- |
| 3. |
Specialiųjų programų lėšos |
2 772 075,00 |
855 460,00 |
| 4. |
Valstybės biudžetas |
26 997 666,85 |
20 141 652,15 |
| 5. |
Aplinkos apsaugos specialioji programa |
220 000,00 |
- |
| 6. |
Europos sąjungos fondų lėšos |
545 931,56 |
30 645,77 |
| 7. |
Vietinės rinkliavos už atliekų surinkimą |
1 870 000,00 |
- |
| 8. |
Savivaldybės biudžeto metų pradžios apyvartinių lėšų likutis |
3 996 483,22 |
22 196,19 |
|
|
Iš viso |
81 175 156,63 |
47 673 309,11 |
Iš savivaldybės biudžeto Investiciniai programai skirta 3 693 761,09 Eur. Daugiausia lėšų skirta kelių, gatvių ir kiemų priežiūrai, tai 1 620 000, 00 Eur, iš jų kaimiškųjų seniūnijų kelių priežiūrai 300 000,00 Eur.
Vadovaujantis LR biudžeto sandaros įstatymo 16 straipsnio 1 dalimi sprendimo projekto 2 ir 3 punktais nustatoma Radviliškio rajono savivaldybės 2026 ir 2027 metų bendra planuojamų biudžeto pajamų ir asignavimų bendra suma. 2026–2027 metų pajamos suplanuotos pagal Finansų ministerijos pateiktas gyventojų pajamų mokesčio (toliau – GPM) prognozes 2026 ir 2027 metams, ministerijų pateiktas prognozes dėl dotacijų, kitos pajamos planuotos, atsižvelgiant į daugiametes pajamų pokyčio tendencijas.
Sprendimo projekto 4 punktu siūloma nustatyti mero rezervą – 124 000,00 Eur. LR biudžeto sandaros įstatymo 15 straipsnio 1 dalis nustato, kad Savivaldybės sudaro mero rezervą, kuris turi būti ne mažesnis kaip 0,25 procento ir ne didesnis kaip 1 procentas patvirtintų savivaldybės biudžeto pajamų (neįskaitant valstybės dotacijų biudžetams). Siūloma nustatyti 0,25 proc. dydį.
1. Asignavimai pagal programas, asignavimo valdytojus ir finansavimo šaltinius, išskiriant darbo užmokestį;
2. Asignavimai 2025 m. biudžeto valstybinėms (valstybės perduotoms savivaldybėms) funkcijoms vykdyti;
3. Asignavimai iš Radviliškio rajono savivaldybės biudžetinių įstaigų teikiamų paslaugų specialiosios programos;