Projektas

 

KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBA

 

SPRENDIMAS

DĖL UAB „MUNDIA“ ŠILUMOS GAMYBOS IR (AR) TIEKIMO PAJAMŲ BAZINIO LYGIO NUSTATYMO

 

2024 m. gruodžio 19 d. Nr. TS-

Kaunas

 

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 15 straipsnio 2 dalies 29 punktu ir 4 dalimi, Lietuvos Respublikos šilumos ūkio įstatymo 32 straipsnio
5 dalimi, Šilumos kainų nustatymo metodika, patvirtinta Valstybinės energetikos reguliavimo tarybos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu Nr. O3-96 „Dėl šilumos kainų nustatymo metodikos”, ir atsižvelgdama į UAB „Mundia“ 2024 m. gruodžio 5 d. raštą „Dėl šilumos pajamų bazinio lygio projekto“, Kauno rajono savivaldybės taryba n u s p r e n d ž i a:

1. Nustatyti UAB „Mundia“ (kodas 300503702) iki 2027 m. gruodžio 31 d. šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinį lygį:

1.1. šilumos gamybos pajamų bazinio lygio, išreiškiamo formule 22 282 + RH,KD, dalis:

1.1.1. pastoviąją dalį – 22 282 Eur;

1.1.2. kintamąją dalį – RH,KD, kuri skaičiuojama pagal formulę – RH,KD  = (661 x pF+13246* pE) / 588 749 x QH,

čia:     

pF  – vidutinė svertinė kuro kaina, apskaičiuota pagal kuro žemutinę šiluminę vertę, Eur/MWh;

pE – elektros energijos kaina, Eur/kWh;

QH – savuose šaltiniuose pagamintos ir į tinkle patiektos šilumos kiekis, kWh.

2. Paskirstyti 12 mėnesių laikotarpiui dėl šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti neatitikties 2022 m. spalio 1 d. – 2023 m. balandžio 30 d. laikotarpiu nepadengtų 4,55 tūkst. Eur sąnaudų sumą, dėl šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti neatitikties
2021 m. sausio 1 d. – 2021 m. gruodžio 31 d. laikotarpiu nepadengtų 0,72 tūkst. Eur sąnaudų sumą, ir atsižvelgus į faktiškai realizuotą šilumos kiekį
2023 m. vasario 1 d. – 2024 m. sausio 31 d. laikotarpiu 1,29 tūkst. Eur nesusigrąžintų kuro sąnaudų sumą, iš viso 6,56 tūkst. Eur, didinančių šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų lygį.

3. Nustatyti, kad sprendimo 1 punkte nustatytas šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinis lygis taikomas pirmiesiems šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinio lygio galiojimo metams.

4. Nustatyti, kad šis sprendimas įsigalioja 2025 m. sausio 1 d.

Šis sprendimas gali būti skundžiamas savo pasirinkimu Lietuvos administracinių ginčų komisijos Kauno apygardos skyriui (Laisvės al. 36, LT-44240 Kaunas) Lietuvos Respublikos ikiteisminio administracinių ginčų nagrinėjimo tvarkos įstatymo nustatyta tvarka arba Regionų administracinio teismo Kauno rūmams (A. Mickevičiaus g. 8A, LT-44312 Kaunas) Lietuvos Respublikos administracinių bylų teisenos įstatymo nustatyta tvarka per vieną mėnesį nuo jo paskelbimo arba įteikimo suinteresuotam asmeniui dienos.

 

 

Savivaldybės meras

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jurgita Rakauskaitė, tel. (+370 37) 30 55 48

KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJOS

APLINKOS SKYRIUS

 

SAVIVALDYBĖS TARYBOS SPRENDIMO „DĖL UAB „MUNDIA“ ŠILUMOS GAMYBOS IR (AR) TIEKIMO PAJAMŲ BAZINIO LYGIO NUSTATYMO“ PROJEKTO

AIŠKINAMASIS RAŠTAS

 

2024 m. gruodžio 9  d.

Kaunas

 

 

1.       Sprendimo projekto tikslai, uždaviniai.

Sprendimo projekto tikslas – nustatyti UAB „Mundia“ šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinį lygį naujam pajamų bazinio lygio galiojimo laikotarpiui (2025–2027 m.).

UAB „Mundia“ šilumos per metus realizuoja mažiau kaip 10 GWh. Šilumos ūkio įstatymo 32 straipnio 5 dalis nustato, kad šilumos tiekėjų, realizuojančių mažiau kaip 10 GWh šilumos per metus, šilumos pajamų bazinį lygį nustato savivaldybės taryba. Šilumos ūkio įstatymo 2 straipnio 181 dalyje numatyta, kad šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinis lygis nustatomas 3−5 metų laikotarpiui. Bendrovė pateikė šilumos gamybos pajamų bazinio lygio skaičiavimus, kurių pagrindu parengtas šis sprendimo projektas.

2.    Siūlomos teisinio reguliavimo nuostatos.

Naujų teisinio reguliavimo nuostatų dėl šilumos gamybos ir (ar) tiekimo pajamų bazinio lygio nustatymo nesiūloma.

3. Laukiami rezultatai.

Laikantis teisės aktų nuostatų, reglamentuojančių šilumos kainodarą, nustatomas bendrovei pajamų bazinis lygis trejų metų laikotarpiui.

4. Lėšų poreikis ir šaltiniai.

Šiam sprendimui priimti lėšų nereikės.

5. Būtinumas skelbti sprendimą Teisės aktų registre. Viešinimas.

Viešinama Savivaldybės www.krs.lt ir UAB „Mundia“ www.mundia.lt svetainėse.

6. Antikorupcinis vertinimas.

Antikorupcinis vertinimas pridedamas.

7. Kiti sprendimui priimti reikalingi pagrindimai, skaičiavimai ir paaiškinimai.

Kauno rajono savivaldybė 2020 m. sausio 8 d. uždarajai akcinei bendrovei „Mundia“ (toliau – bendrovė) išdavė šilumos tiekimo licenciją Nr. L-ŠT-05, kuria suteikta teisė tiekti šilumą Babtų gimnazijai, esančiai Kėdainių g. 51, Babtų mstl., Kauno r. Babtų gimnazijos katilinėje įrengtų katilų galia – 0,5 MW. Bendrovė šilumos energiją tiekia tik šildymo sezono metu.

Pagal realizuojamos šilumos kiekį bendrovė priskiriama V įmonių grupei (šilumos pardavimai mažesni nei 25 tūkst. MWh per metus).

1. Pajamų bazinio lygio skaičiavimas

Nustatant pajamų bazinį lygį vadovautasi Šilumos kainų nustatymo metodika, patvirtinta Valstybinės energetikos reguliavimo tarybos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu
Nr. O3-96 „Dėl šilumos kainų nustatymo metodikos” (toliau – Metodika). Pagal
Metodikos 30 punktą, nustatant pajamų bazinį lygį, atsižvelgiama į faktiškai priskirtų būtinųjų sąnaudų apimtį ir faktiškai suteiktų paslaugų (produktų) kiekius pajamų bazinio lygio ataskaitiniu laikotarpiu, lyginamosios analizės atitinkamų rodiklių vertes, suplanuotus pokyčius pirmaisiais reguliavimo periodo metais, po ataskaitinio laikotarpio įvykusius reikšmingus įvykius ir kitas priežastis, kurias ūkio subjektas nurodė kaip lemiančias šių sąnaudų apimties pokyčius.

Bendrovės šilumos kainos skaičiavimuose naudoti Valstybinės energetikos reguliavimo tarybos 2023 m. rugsėjo 29 d. nutarimu Nr. O3E-1428 „Dėl 2022 m. šilumos gamybos, perdavimo, mažmeninio aptarnavimo, karšto vandens tiekimo ir atsiskaitomųjų karšto vandens apskaitos prietaisų veiklų lyginamųjų rodiklių ir 2022 m. einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudų be metrologinės patikros ir nuotolinės duomenų nuskaitymo ir perdavimo sistemos priežiūros sąnaudų šilumos gamybos, perdavimo, mažmeninio aptarnavimo, karšto vandens tiekimo ir atsiskaitomųjų karšto vandens apskaitos prietaisų aptarnavimo veiklose lyginamųjų rodiklių“ patvirtinti 2022 m. lyginamieji rodikliai. Bendrovės pajamų bazinio lygio ataskaitinis laikotarpis – 2020–2022 m.

1.1.    Šilumos kiekio skaičiavimas

Metinis šilumos bazinės kainos galiojimo laikotarpio šilumos kiekis nustatomas vadovaujantis Metodikos 32 ir 33 punktais.

Planuojamas pagaminti ir realizuoti šilumos kiekis, įvertinus ataskaitinio laikotarpio vidutinę pagaminto ir realizuoto šilumos kiekio metinę apimtį, pateiktas 1 lentelėje. Bendrovė šilumos tiekimo tinklų neeksploatuoja, šilumos nuostolių neskaičiuoja.

 

1 lentelė. Faktiniai ir planuojami šilumos kiekiai

Eil. Nr.

Pavadinimas

Mato vnt.

2020 m.

2021 m.

2022 m.

2020–2022 m. vidurkis

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Pagamintas ir patiektas šilumos kiekis

MWh

579,572

708,368

478,307

588,749

588,749

2.

Realizuotas šilumos kiekis

MWh

579,572

708,368

478,307

588,749

588,749

Apskaičiuotas planuojamas pagaminti ir realizuoti šilumos kiekis per
metus – 588,749 MWh.

 

2. Pajamų bazinio lygio kintamoji dalis

Pajamų bazinio lygio kintamąją dalį, t. y. kintamąsias sąnaudas sudaro kuro šilumai gaminti sąnaudos ir elektros energijos sąnaudos.

2.1. Kuro šilumai gaminti sąnaudos

Kuro šilumai gaminti sąnaudos nustatomos pagal Metodikos 41 punktą. Bendrovės planuojama kuro struktūra nekinta, t. y. planuojama ir toliau gaminti šilumą naudojant medžio granules. Bendrovėje galiojanti ir planuojama kuro struktūra pateikta 2 lentelėje.

 

2 lentelė. Galiojanti ir planuojama kuro struktūra

Kuro rūšis

Galiojanti kuro struktūra

Planuojamas kuro struktūra

MWh

proc.

MWh

proc.

Medžio granulės

639,65

100

661

100

Planuojamam pagaminti 588,749 MWh šilumos kiekiui planuojama sunaudoti 661 MWh kuro kiekį. Įvertintas lyginamųjų kuro sąnaudų koeficientas – 1,122.

 

3 lentelė. Sąlyginio kuro kiekis ir sąnaudos

Eil. Nr.

Rodiklio pavadinimas

Mato vnt.

2020 m.

2021 m.

2022 m.

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

7

1.

Pagamintos šilumos kiekis

MWh

579,572

708,368

478,307

588,749

2.

Sąlyginio kuro kiekis

MWh

643,73

924,67

740,18

661

3.

Kuro sąnaudos

tūkst. Eur

18,18

26,58

45,69

28,62

 

Pagal Metodiką šilumos kainos keičiamos ne dažniau kaip kas mėnesį, keičiantis vidutinei svertinei kuro kainai, todėl kuro sąnaudos yra projekcinės, t. y. kiekvieną mėnesį jos gali kisti. Kuro sąnaudų planuojama 28,62 tūkst. Eur (3 lentelė), kai kuro
kaina 43,30 Eur/MWh. Kuro sąnaudos sudaro 90 proc. visų kintamųjų sąnaudų.

2.2. Elektros energija technologinėms reikmėms

Elektros energijos technologinėms reikmėms įsigijimo sąnaudos nustatomos vadovaujantis Metodikos 42 punktu.

Bendrovės ataskaitinio laikotarpio vidutinis faktinis elektros energijos kiekis šilumos gamybos veikloje buvo 13246 kWh ir sudarė 22,50 kWh/MWh. Lyginamosios šilumos gamybos elektros energijos sąnaudos yra 11,667 kWh/MWh. Pagal bendrovės pateiktą informaciją didesnį elektros energijos sunaudojimą lemia tai, kad elektros energija naudojama ne tik šilumos gamybos įrenginiams eksploatuoti, bet ir šilumos mazge.

Vadovaujantis Metodikos 42.4 papunkčiu, elektros energijos įsigijimo sąnaudos apskaičiuojamos atsižvelgiant į aktualias elektros energijos kainas. Bendrovės skaičiavimais, projekcinės elektros energijos sąnaudos sudarys 3,18 tūkst. Eur (4 lentelė). Planuojamų sąnaudų skaičiavimuose taikyta 2024 m. spalio mėn. vidutinė elektros energijos kaina – 0,24 Eur/kWh.

 

4 lentelė. Elektros energijos technologinėms reikmėms sąnaudos

Eil. Nr.

Rodiklio pavadinimas

Mato vnt.

2020 m.

2021 m.

2022 m.

2020-2022 m. vidurkis

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Elektros energija technologinėms reikmėms

kWh

9567

15773

14397

13246

13246

2.

Elektros energijos technologinėms reikmėms sąnaudos

tūkst. Eur

1,43

3,51

4,28

3,07

3,18

Elektros energijos sąnaudos sudaro 10 proc. visų kintamųjų sąnaudų.

 

Vandens technologinėms reikmėms ir kitų kintamųjų sąnaudų bendrovė neplanuoja.

 

3. Pajamų bazinio lygio pastovioji dalis

Pajamų bazinio lygio pastoviąją dalį sudaro pastoviosios sąnaudos (personalo, su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos, einamojo remonto bei aptarnavimo, administracinės, finansinės, nusidėvėjimo (amortizacijos) ir kitos) ir investicijų grąža.

3.1.    Personalo darbo užmokesčio sąnaudos

Darbo užmokesčio sąnaudos apskaičiuojamos vadovaujantis Metodikos 50 punktu.

Pagal Metodiką metinis darbo užmokesčio fondas skaičiuojamas šilumos gamybos, šilumos perdavimo, mažmeninio aptarnavimo ir šilumos tiekimo veiklai priskirtų bendrosios veiklos darbuotojų skaičių padauginus iš tos veiklos darbuotojų vidutinio darbo užmokesčio. Vadovaujantis Metodikos 50.4 papunkčiu, siektinas darbo užmokesčio fondas, apskaičiuojamas siektiną darbuotojų skaičių (nustatytą vadovaujantis lyginamosios analizės atitinkamų rodiklių reikšmėmis) padauginus iš pajamų bazinio lygio skaičiavimo metu Valstybės duomenų agentūros paskutinio skelbiamo elektros, dujų, garo tiekimo ir oro kondicionavimo sektoriaus (šalies ūkis be individualiųjų įmonių) vidutinio darbo užmokesčio ir įvertinus ne didesnį nei Lietuvos Respublikos finansų ministerijos prognozuojamą vidutinio darbo užmokesčio pokytį pirmiesiems pajamų bazinio lygio galiojimo metams. Metodikos 50.2 papunktis numato galimybę pirmiesiems pajamų bazinio lygio galiojimo metams įvertinti ne didesnį, nei Finansų ministerijos prognozuojamas, vidutinio darbo užmokesčio pokytį, jei yra pateikiami tokio pokyčio įvertinimo poreikį pagrindžiantys argumentai ir dokumentai.

Bendrovė planuoja darbuotojų skaičių ir darbo užmokesčio sąnaudas šilumos gamybos ir tiekimo veiklai ir administracijai išlaikyti.

Babtų katilinėje 2022 m. vidutinis darbuotojų skaičius tiesioginėje veikloje
buvo 1,54. Siektinas darbuotojų skaičius tiesioginėje veikloje pagal lyginamuosius rodiklius būtų 0,57. Siektino darbo užmokesčio fondo skaičiavimuose taikomas Valstybės duomenų agentūros skelbiamas 2024 m. III ketv. vidutinis elektros, dujų, garo tiekimo ir oro kondicionavimo veiklos darbo užmokestis – 2586,70 Eur/mėn. Bendrovė apskaičiavo
12,03 tūkst. Eur darbo užmokesčio sąnaudų (iš jų, šilumos gamyboje – 8,31 tūkst. Eur, administracinėje veikloje 3,72 tūkst. Eur). Darbo užmokesčio sąnaudos pateiktos 5 lentelėje.

 

5 lentelė. Darbo užmokesčio sąnaudos

Eil. Nr.

Rodiklis

Mato vnt.

2020 m

2021 m.

2022 m.

Duomenys pagal lyginamuo-

sius rodiklius*

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Darbuotojų skaičius tiesioginėje veikloje

Vnt.

0,79

1,67

1,54

0,57

1

2.

Darbuotojų skaičius administracinėje veikloje

Vnt.

-

-

-

0,12

0,12

3.

Metinės darbo užmokesčio sąnaudos tiesioginėje veikloje

tūkst. Eur

6,15

9,43

9,01

17,69

8,31

4.

Metinės darbo užmokesčio sąnaudos administracinėje veikloje

tūkst. Eur

1,09

1,15

1,31

3,72

3,72

*Apskaičiuota, įvertinus 0,5 MW instaliuotą galią.

Apskaičiuotos darbo užmokesčio sąnaudos sudaro 62 proc. pastoviųjų sąnaudų.

3.2. Su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos

Bendrovės planuojamos su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos sudaro 0,21 tūkst. Eur (tiesioginėje veikloje 0,15 tūkst. Eur, administracinėje
veikloje – 0,06 tūkst. Eur) (6 lentelė).

 

6 lentelė. Su darbo santykiais susijusios privalomosios įmokų sąnaudos, tūkst. Eur

Eil. Nr.

Rodiklio pavadinimas

2020 m.

2021 m.

2022 m.

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

1.

Su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos tiesioginėje veikloje

0,11

0,18

0,20

0,15

2.

Su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos administracinėje veikloje

0,02

0,02

0,02

0,06

Apskaičiuotos su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų sąnaudos sudaro 1,1 proc. pastoviųjų sąnaudų.

3.3.    Kitos pastoviosios sąnaudos

Kitas pastoviąsias sąnaudas sudaro einamojo remonto ir aptarnavimo, finansinių, administracinių ir kitų pastoviųjų sąnaudų suma. Šios sąnaudos apskaičiuojamos vadovaujantis Metodikos 53 punktu. Ataskaitinio laikotrapio ir planuojamos kitos pastoviosios sąnaudos parodytos 7 lentelėje. Planuojama kitų pastoviųjų sąnaudų suma neviršija sąnaudų sumos, apskaičiuotos pagal lyginamuosius rodiklius.

Einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudas sudaro medžiagų, mažaverčio inventoriaus, einamojo remonto ir kitos sąnaudos. Pajamų bazinio lygio skaičiavimuose planuojama 0,60 tūkst. Eur einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudų.

Administracines sąnaudas sudaro ryšių paslaugų sąnaudos, kurių planuojama 0,13 tūkst. Eur. Finansines sąnaudas sudaro banko paslaugų sąnaudos, šių sąnaudų planuojama 0,08 tūkst. Eur. Administracinės ir finansinės sąnaudos planuojamos atsižvelgus į vidutines ataskaitinio laikotarpio sąnaudas.

Kitų pastoviųjų sąnaudų planuojama 2,97 tūkst. Eur, kurias sudaro turto draudimo (įvertintos vidutinės ataskaitinio laikotarpio sąnaudos), audito (įvertintos 2024 m. patirtos sąnaudos) sąnaudos.

 

7 lentelė. Kitos pastoviosios sąnaudos, tūkst. Eur

Rodiklio pavadinimas

2020 m.

2021 m.

2022 m.

Sąnaudos pagal lygina-

muosius rodiklius*

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

5

6

1. Kitos pastoviosios sąnaudos iš viso:

3,22

3,27

3,73

3,78

3,78

1.1. einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos

1,31

1,44

1,70

-

0,60

1.2. finansinės sąnaudos

0,08

0,04

0,11

-

0,08

1.3. administracinės sąnaudos

1,22

1,73

1,78

-

0,13

1.4.  kitos pastoviosios sąnaudos

0,61

0,06

0,14

-

2,97

* Sąnaudos apskaičiuotos, įvertinus 0,5 MW instaliuotą galią.

Kitos pastoviosios sąnaudos sudaro 19,5 proc. pastoviųjų sąnaudų.

3.4 Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos

Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos apskaičiuojamos vadovaujantis Metodikos 48 punktu. Reguliuojamo turto likutinė vertė sudaro 45,29 tūkst. Eur, metinės nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos – 3,39 tūkst. Eur.

Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos sudaro 17,4 proc. pastoviųjų sąnaudų.

3.4.    Investicijų grąža

Investicijų grąža skaičiuojama vadovaujantis Metodikos 56 punkto nuostatomis. Šilumos gamybos verslo vienetui metinė investicijų grąža skaičiuojama nuo šioms paslaugoms priskirto reguliuojamo turto likutinės vertės. Metodikos 56.1 papunktyje numatyta, kad investicijų grąža apskaičiuojama atsižvelgiant į investicijų grąžos normą, nustatomą vadovaujantis Investicijų grąžos normos nustatymo metodika, patvirtinta Valstybinės energetikos reguliavimo tarybos (toliau – VERT) 2015 m. rugsėjo 22 d. nutarimu Nr. O3-510 „Dėl Investicijų grąžos normos nustatymo metodikos patvirtinimo“ (toliau – WACC metodika). WACC metodikos 11 punkte numatyta, kad ūkio subjektui investicijų grąžos norma nustatoma taikant optimalią kapitalo struktūrą. Skolinto ir nuosavo kapitalo struktūra yra laikoma optimalia, kai skolintas ir nuosavas kapitalas sudaro po 50 proc. Vadovaujantis WACC metodikos 6.2 papunkčiu, bendrovės faktinė ir VERT nustatyta skolinto kapitalo negali viršyti to paties laikotarpio Lietuvos banko skelbiamų nefinansinėms korporacijoms (bendrovėms) suteiktų paskolų eurais, kurių trukmė ilgesnė nei vieneri metai, likučių palūkanų normų vidurkio. WACC metodikos 8.2 papunktyje numatyta, kad jeigu ūkio subjektas neturi ilgalaikių paskolų, skolinto kapitalo kaina skaičiuojama kaip skaičiavimų pateikimo metu Europos pinigų rinkos instituto tinklapyje paskelbtos mėnesio pirmos darbo dienos 6 mėnesių EURIBOR indekso reikšmė. Bendrovė ilgalaikių paskolų neturėjo.

Atsižvelgus į WACC metodikos nuostatas, t. y. taikant optimalią kapitalo struktūrą, 8,303 proc. nuosavo kapitalo grąžą, 6,347 proc. skolinto kapitalo kainą ir 2,912 proc. EURIBOR indekso reikšmę, investicijų grąžos norma sudaro 6,34 proc. (8 lentelė).

 

8 lentelė. Investicijų grąža

Eil. Nr.

Rodiklis

Mato vnt.

Pajamų bazinio lygio projektas

1

2

3

4

1.

Reguliuojamo turto vertė, nuo kurios skaičiuojama investicijų grąža

tūkst. Eur

45,29

2.

Investicijų grąžos norma

proc.

6,34

3.

Investicijų grąža

tūkst. Eur

2,87

 

Apskaičiuota investicijų grąža sudaro 2,87 tūkst. Eur.

 

4.   Pajamų bazinio lygio papildomos dalies nustatymas

4.1. Šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų kuro įsigijimo sąnaudų neatitikimo vertinimas

Vadovaujantis Metodikos redakcijos, galiojusios iki 2023 m. rugsėjo 30 d., 70 punktu, šilumos bazinių kainų nustatymo metu įvertinamas šilumos tiekėjo šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti dydžių skirtumas.

Pajamų bazinio lygio skaičiavimuose įvertinta 2022 m. spalio 1 d. – 2023 m. balandžio 30 d. laikotarpiu šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti neatitiktis. Dėl minėtu laikotarpiu šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti skirtumo, bendrovė patyrė 4,55 tūkst. Eur daugiau sąnaudų (9 lentelė). Ši suma vertinama nustatant bendrą pajamų bazinio lygio papildomą dalį.

 

9 lentelė. Šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti neatitikties apskaičiavimas 2022 m. spalio 1 d. – 2023 m. balandžio 30 d. laikotarpiu

Eil. Nr.

Rodiklis

Mato vnt.

Rodiklio dydis

1.

Nepadengtos kuro sąnaudos (+) ir (ar) papildomai gautos pajamos (-) (1.1 eil. -1.2 eil.)

tūkst. Eur

4,55

1.1

faktškai patirtos sąnaudos kurui įsigyti atitinkamu laikotarpiu

tūkst. Eur

53,27

1.2

šilumos kainoje įskaitytų sąnaudų kurui įsigyti dydis atitinkamu laikotarpiu

tūkst. Eur

48,72

 

 

4.2. Šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti sąnaudų vertinimas

Metodikos redakcijos, galiojusios iki 2023 m. rugsėjo 30 d., 701 punkte numatyta, kad šilumos bazinės kainos nustatymo metu įvertinamas šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti skirtumas.

Pajamų bazinio lygio skaičiavimuose įvertintos šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti skirtumas, susidaręs per laikotarpį nuo 2021 m. sausio 1 d.  iki 2021 m. gruodžio 31 d., per kurį bendrovė nesusigrąžino 0,72 tūkst. Eur elektros energijos technologinėms reikmėms įsigijimo sąnaudų. Nesusigrąžintų sąnaudų apskaičiavimas parodytas 10 lentelėje.

10 lentelė. Šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti neatitikties apskaičiavimas 2021 m. sausio 1 d. – 2021 m. gruodžio 31 d. laikotarpiu

Eil. Nr.

Rodiklis

Mato vnt.

Rodiklio dydis

1.

Nesusigrąžintos elektros energijai technologinėms reikmėms įsigijimo sąnaudos (+) ir (ar) papildomai gautos pajamos (-) (1.1.eil. -1.2 eil.)

tūkst. Eur

0,72

1.1

faktiškai patirtos sąnaudos elektros energijos technologinėms reikmėms įsigyti

tūkst. Eur

2,12

1.2

šilumos kainoje įskaitytos sąnaudos elektros energijai technologinėms reikmėms įsigyti

tūkst. Eur

1,40

 

 

4.3. Bendrovės gautos pajamos ar patirtos sąnaudos, apskaičiuotos atsižvelgus į faktiškai realizuotą šilumos kiekį, pasibaigus atitinkamos papildomos dedamosios taikymo laikotarpiui

Kauno rajono savivaldybės taryba 2022 m. gruodžio 20 d. sprendimu Nr. TS-422 „Dėl UAB „Mundia“ šilumos kainos dedamųjų nustatymo tretiems šilumos bazinės kainos galiojimo metams“ 12 mėnesių laikotarpiui paskirstė 2021 m. rugsėjo 1 d. – 2022 m. balandžio 30 d. laikotarpiu dėl šilumos kainoje įskaitytų ir faktiškai patirtų sąnaudų kurui įsigyti neatitikties susidariusias 8,68 tūkst. Eur nesusigrąžintas sąnaudas, šilumos kainą didindama 1,43 ct/kWh. Atlikus skaičiavimus, 2023 m. vasario 1 d. – 2024 m. sausio 31 d. laikotarpiu, kai buvo taikyta minėta dedamoji, bendrovė susigrąžino 7,39 tūkst. Eur, t. y. 1,29 tūkst. Eur mažiau nei turėjo susigrąžinti. Nesusigrąžintų sąnaudų papildoma dedamoji sudarytų 0,22 ct/kWh.

4.4. Paskutinių dvejų metų faktinės ir ūkio subjektui nustatytos investicijų grąžos koregavimas

Bendrovės skaičiavimais 2020–2021 m. vidutinė faktinė investicijų grąža neviršijo nustatytos, todėl šilumos kaina dėl investicijų grąžos neatitikties nekoreguojama.

IŠVADOS

Šilumos bazinės kainos laikotarpiui apskaičiuota 54,08 tūkst. Eur sąnaudų ir investicijų grąžos (11 lentelė).

 

11 lentelė. 2022 m. faktinės ir pajamų bazinio lygio skaičiavime įvertintos sąnaudos ir investicijų grąža, tūkst. Eur

Eil. Nr.

Rodiklis

2022 m. faktinės

Pajamų bazinio lygio projektas

Skirtumas

(4 stulp.-     3 stulp.)

1

2

3

4

5

1.

Kintamosios sąnaudos:

49,97

31,80

-18,17

1.1.

kuro

45,69

28,62

-17,07

1.2.

elektros energijos technologinėms reikmėms

4,28

3,18

-1,10

1.3.

kitos kintamosios

0

0

0

2.

Pastoviosios sąnaudos:

17,66

19,41

1,75

2.1.

einamojo remonto ir aptarnavimo

1,69

0,60

-1,09

2.2.

darbo užmokesčio

10,33

12,03

1,70

2.3.

su darbo santykiais susijusių privalomųjų mokestinių įmokų

0,22

0,21

-0,01

2.4.

nusidėvėjimo (amortizacijos)

3,39

3,39

0

2.5.

kitos pastoviosios

2,03

3,18

1,15

3.

Investicijų grąža

-

2,87

2,87

4.

Iš viso:

67,63

54,08

-13,55

 

Galiojančios ir projekcinės šilumos kainų dedamosios pateiktos 12 lentelėje.

12 lentelė. Bendrovės 2024 m. lapkričio mėn. galiojančios ir projekcinės šilumos kainų dedamosios, ct/kWh

Eil. Nr.

Šilumos kainos dedamosios

2024 m. lapkričio mėn. galiojanti šilumos kaina (be PVM), ct/kWh

Projekcinė šilumos kaina (be PVM), ct/kWh

Pokytis (lyginant projekcinę su galiojančia) (be PVM), ct/kWh

1

2

3

4

5

1.

Šilumos kainos dedamosios (neįvertinus papildomos dedamosios)

8,49

9,18

0,69

-

iš jų:

-

-

-

1.1.

pastovioji dedamoji

3,43

3,78

0,35

1.2.

kintamoji dedamoji

5,06

5,40

0,34

2.

Papildoma dedamoji

0

1,12

1,12

3.

Šilumos kaina (įvertinus papildomą dedamąją)

8,49

10,30

1,81

Šilumos kaina (neįvertinus papildomos dedamosios) sudaro 9,18 ct/kWh ir, palyginti su 2024 m. lapkričio mėn. šilumos kaina, yra 0,69 ct/kWh didesnė. Šilumos kaina, įvertinus papildomą dedamąją, sudaro 10,30 ct/kWh.

8. Sprendimo projekto rengėjai. Asmuo, atsakingas už sprendimo įvykdymą.

Sprendimą parengė Savivaldybės administracijos Aplinkos skyriaus vedėja Jurgita Rakauskaitė ir vyr. specialistė Dalia Marcinkienė. Už sprendimo vykdymą atsakinga UAB „Mundia“.

 

 

Aplinkos skyriaus vedėja                                                                                Jurgita Rakauskaitė