Projektas

KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBA

SPRENDIMAS

DĖL KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS 2022 M. BIUDŽETO PATVIRTINIMO

2022 m. sausio 27 d. Nr. TS-

Kaunas

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 2 dalies 15 punktu, Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymo 26 straipsnio 4 dalimi, Lietuvos Respublikos 2022 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymu, Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų sudarymo ir vykdymo taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2001 m. gegužės 14 d. nutarimu Nr. 543 „Dėl Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų sudarymo ir vykdymo taisyklių patvirtinimo“, Kauno rajono savivaldybės biudžeto sudarymo ir vykdymo taisyklėmis, patvirtintomis Kauno rajono savivaldybės tarybos 2015 m. spalio 22 d. sprendimu Nr. TS-319 „Dėl Kauno rajono savivaldybės biudžeto sudarymo ir vykdymo taisyklių patvirtinimo“, Kauno rajono savivaldybės taryba nusprendžia:

Patvirtinti Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžetą:

1.   132 467,9 tūkst. Eur pajamų ir jų paskirstymą pagal pajamų rūšis (1 priedas);

2.  145 076,9 tūkst. Eur išlaidų ir jų paskirstymą asignavimų valdytojams (skolintos lėšos investicijų projektams finansuoti viršija pajamas 700,0 tūkst. Eur; asignavimai iš laisvo biudžeto lėšų likučio viršija pajamas 10 927,1 tūkst. Eur; asignavimai iš Europos Sąjungos finansinės paramos lėšų likučio viršija pajamas 981,9 tūkst. Eur) (2, 2.1, 2.2, 3, 4, 5, 6, 7 ir 8 priedai).

Savivaldybės meras

Dalia Kupratienė, tel. (8 37)  305 530, el. p. [email protected]

KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJOS

BIUDŽETO IR FINANSŲ SKYRIUS

SAVIVALDYBĖS TARYBOS SPRENDIMO „DĖL KAUNO RAJONO SAVIVALDYBĖS 2022 M. BIUDŽETO PATVIRTINIMO“ PROJEKTO

AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2022 m. sausio 18 d.

Kaunas

1.    Sprendimo projekto tikslai, uždaviniai.

Lietuvos Respublikos Seimas Lietuvos Respublikos 2022 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymu patvirtino 2022 m. valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinius rodiklius, kuriais vadovaujantis sudaromas Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžetas.

Sprendimo projekto tikslas – patvirtinti Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžetą. Biudžetas subalansuotas ir nedeficitinis. Didžiausias dėmesys skiriamas Kauno rajono gyventojų poreikiams tenkinti švietimo, kultūros, sporto, socialinės apsaugos srityse, vandentvarkos ir kelių infrastruktūros plėtrai. 2022 m. biudžetas sudarytas siekiant optimaliai patenkinti asignavimų valdytojų poreikius.

2.    Siūlomos teisinio reguliavimo nuostatos.

Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 2 dalies 15 punktas nustato išimtinę savivaldybės tarybos kompetenciją – tvirtinti savivaldybės biudžetą. Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymo 26 straipsnio 4 dalyje teigiama, kad savivaldybių biudžetus tvirtina savivaldybių tarybos savo sprendimu.

3.    Laukiami rezultatai.

Patvirtinus Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžetą, tikimasi, kad bus surinktos visos suplanuotos pajamos ir įgyvendintos numatytos programos.

4.    Lėšų poreikis ir šaltiniai.

Nėra.

5.    Būtinumas skelbti sprendimą Teisės aktų registre. Viešinimas.

Skelbti Teisės aktų registre ir Kauno rajono savivaldybės interneto svetainėje www.krs.lt.

6.    Antikorupcinis vertinimas.

Vertinti nereikia.

7.    Kiti sprendimui priimti reikalingi pagrindimai, skaičiavimai ar paaiškinimai.

Kaip ir kiekvienais metais, 10 proc. Savivaldybės biudžeto lėšų skiriama seniūnijoms. Toliau gerės gyvenimo kokybė Kauno rajone – plečiamas gatvių apšvietimas, tiesiami keliai, tvarkomi šaligatviai ir aplinka.

Kultūros, švietimo ir sporto srityje didelis dėmesys ir toliau skiriamas mokyklų ir darželių materialinei bazei gerinti. Pertvarkius mokyklas sukuriamos naujos darbo vietos, didėja naujų vietų skaičius darželiuose ir mokyklose. Skiriama kompensacija Kauno miesto darželius lankantiems Kauno rajono vaikams. Vykdoma švietimo įstaigų pastatų rekonstrukcija.

Socialinės apsaugos srityje toliau gerinamos socialinės paslaugos Kauno rajono gyventojams. Planuojama pradėti Bendruomeninių vaikų globos namų statybą.

Pajamos

Kauno rajono savivaldybė 2022 m. planuoja pajamas pagal pajamų šaltinius:

1. Dotacijos – 45 497,6 tūkst. Eur, iš jų:

1.1. Mokinio krepšeliui finansuoti – 32 078,2 tūkst. Eur;

1.2. Valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti –                               7 400,1 tūkst. Eur;

1.3. Perduotoms iš apskričių įstaigoms išlaikyti – 78,6 tūkst. Eur;

1.4. Kitoms dotacijoms iš kitų valdymo lygių – 1 394,1 tūkst. Eur;

1.5. Europos Sąjungos finansinės paramos lėšos – 4 546,6 tūkst. Eur.

2. Pajamos iš mokesčių – 78 117,0 tūkst. Eur, iš jų:

2.1. Gyventojų pajamų mokestis – 75 737,0 tūkst. Eur;

2.2. Turto mokesčiai – 2 230,0 tūkst. Eur, iš jų:

2.2.1. Žemės mokestis – 1 200,0 tūkst. Eur;

2.2.2. Paveldimo turto mokestis – 60,0 tūkst. Eur;

2.2.3. Nekilnojamojo turto mokestis – 970,0 tūkst. Eur;

2.3. Prekių ir paslaugų mokesčiai – Mokestis už aplinkos taršą (SAARS) –          150,0 tūkst. Eur.

3. Kitos pajamos – 8 542,3 tūkst. Eur, iš jų:

3.1. Nuomos mokestis už valstybinę žemę – 320,0 tūkst. Eur;

3.2. Mokestis už medžiojamųjų gyvūnų išteklius (SAARS) – 50,0 tūkst. Eur;

3.3. Kiti mokesčiai už valstybinius gamtos išteklius (SAARS) – 110,0 tūkst. Eur;

3.4. Biudžetinių įstaigų pajamos už prekes ir paslaugas – 1 775,8 tūkst. Eur;

3.5. Pajamos už ilgalaikio ir trumpalaikio materialiojo turto nuomą –                     312,9 tūkst. Eur;

3.6. Įmokos už išlaikymą švietimo, socialinės apsaugos ir kitose įstaigose – 2 198,6 tūkst. Eur;

3.7. Rinkliavos – 3 700,0 tūkst. Eur, iš jų:

3.7.1. Valstybės rinkliava – 200,0 tūkst. Eur;

3.7.2. Vietinė rinkliava – 3 500,0 tūkst. Eur;

3.8. Pajamos iš baudų, konfiskuoto turto ir kitų netesybų – 60,0 tūkst. Eur;

3.9. Palūkanos už depozitus – 5,0 tūkst. Eur;

3.10. Kitos neišvardytos pajamos – 10,0 tūkst. Eur.

4. Materialiojo ir nematerialiojo turto realizavimo pajamos – 311,0 tūkst. Eur, iš jų:

4.1. Žemė – 211,0 tūkst. Eur;

4.2. Pastatų ir statinių realizavimo pajamos – 100,0 tūkst. Eur.

Visos Kauno rajono savivaldybės pajamos 2022 m. sudarys 132 467,9 tūkst. Eur             (1 priedas).

1 priedas. Kauno rajono savivaldybės 2021 m. ir 2022 m. pajamų planų palyginimas, tūkst. Eur

Pajamų ekonominės klasifikacijos kodas	Pajamų pavadinimas	2021 m. planas	2022 m. planas	Skirtumas, 2022-2021, proc.
1.	PAJAMOS
1.1.	Mokesčiai	60497,0	78117,0	29,1%
1.1.1.	Pajamų ir pelno mokesčiai	58317,0	75737,0	29,9%
1.1.1.1.	Gyventojų pajamų mokestis	58317,0	75737,0	29,9%
1.1.3.	Turto mokesčiai	2010,0	2230,0	10,9%
1.1.3.1.	Žemės mokestis	1050,0	1200,0	14,3%
1.1.3.2.	Paveldimo turto mokestis	60,0	60,0	0,0%
1.1.3.3.	Nekilnojamojo turto mokestis	900,0	970,0	7,8%
1.1.4.	Prekių ir paslaugų mokesčiai	170,0	150,0	-11,8%
1.1.4.7.1.1.	Mokesčiai už aplinkos teršimą	170,0	150,0	-11,8%
1.3.	Dotacijos	42114,0	45497,6	8,0%
1.3.4.1.1.1.	Speciali tikslinė dotacija savivaldybėms einamiesiems tikslams	31824,3	39556,9	24,3%
	Valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti	6104,6	7400,1	21,2%
	Moksleivio krepšeliui finansuoti	25658,6	32078,2	25,0%
	Kita tikslinė dotacija	61,1	78,6	28,6%
1.3.4.1.1.4.	Dotacija savivaldybėms iš Europos Sąjungos, kitos tarptautinės finansinės paramos ir bendrojo finansavimo lėšų einamiesiems tikslams	1041,1	657,4	-36,9%
1.3.4.1.1.5.	Kitos dotacijos einamiesiems tikslams	786,6	1394,1	77,2%
1.3.4.2.1.1.	Speciali tikslinė dotacija savivaldybėms turtui įsigyti
	Ilgalaikiam materialiajam ir nematerialiajam turtui įsigyti
1.3.4.2.1.4.	Dotacija savivaldybėms iš Europos Sąjungos, kitos tarptautinės finansinės paramos ir bendrojo finansavimo lėšų turtui įsigyti	8462,0	3889,2	-54,0%
1.4.	Kitos pajamos	5745,4	8542,3	48,7%
1.4.1.	Turto pajamos	403,0	485,0	20,3%
1.4.1.1.2.	Palūkanos už indėlius, depozitus ir sąskaitų likučius	3,0	5,0	66,7%
1.4.1.2.	Dividendai ir kitos pelno įmokos	40,0	0,0	-100,0%
1.4.1.4.	Nuomos mokestis už valstybinę žemę	230,0	320,0	39,1%
1.4.1.5.1.1.	Mokesčiai už medžiojamųjų gyvūnų išteklius	20,0	50,0	150,0%
1.4.1.5.1.2.	Kiti mokesčiai už valstybinius gamtos išteklius	110,0	110,0	0,0%
1.4.2.	Pajamos už prekes ir paslaugas	2332,4	4287,3	83,8%
1.4.2.1.1.1.	Biudžetinių įstaigų pajamos už prekes ir paslaugas	295,4	1775,8	501,2%
1.4.2.1.2.1.	Pajamos už ilgalaikio ir trumpalaikio materialiojo turto nuomą	250,3	312,9	25,0%
1.4.2.1.4.1.	Įmokos už išlaikymą švietimo, socialinės apsaugos ir kitose įstaigose	1786,7	2198,6	23,1%
1.4.2.1.6.	Rinkliavos	2950,0	3700,0	25,4%
1.4.2.1.6.1.	Valstybės rinkliava	150,0	200,0	33,3%
1.4.2.1.6.2.	Vietinė rinkliava	2800,0	3500,0	25,0%
1.4.3.	Pajamos iš baudų, konfiskuoto turto ir kitų netesybų	50,0	60,0	20,0%
1.4.4.	Kitos neišvardytos pajamos	10,0	10,0	0,0%
4.1.	Materialiojo ir nematerialiojo turto realizavimo pajamos	216,0	311,0	44,0%
4.1.1.1.	Žemės realizavimo pajamos	16,0	211,0	1218,8%
4.1.1.2.	Pastatų ir statinių realizavimo pajamos	200,0	100,0	-50,0%
	IŠ VISO PAJAMŲ	108572,4	132467,9	22,0%

Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžeto pajamų struktūra, proc.

Kauno rajono savivaldybės 2021 m. ir 2022 m. pajamų planų palyginimas, tūkst. Eur

Asignavimai

Kauno rajono savivaldybės 2022 m. planuojama asignavimų suma viršija pajamų sumą 12 609,0 tūkst. Eur ir sudaro 145 076,9 tūkst. Eur. Viršijimą sudaro: prie visų pajamų pridedamas laisvas biudžeto lėšų likutis 10 927,1 tūkst. Eur, asignavimai iš skolintų lėšų investicijų projektams finansuoti 700,0 tūkst. Eur, Europos Sąjungos finansinės paramos lėšų likutis 981,9 tūkst. Eur.

Numatomi Kauno rajono savivaldybės 2022 m. asignavimai:

1. Asignavimai pagal dotacijas – 45 497,6 tūkst. Eur:

1.1. Mokinio krepšeliui finansuoti – 32 078,2 tūkst. Eur (3 priedas);

1.2. Valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms finansuoti –           7 400,1 tūkst. Eur (4 priedas);

1.3. Perduotoms iš apskričių įstaigoms išlaikyti – 78,6 tūkst. Eur;

1.4. Kitoms dotacijoms iš kitų valdymo lygių – 1 394,1 tūkst. Eur;

1.5. Europos Sąjungos finansinės paramos lėšos – 4 546,6 tūkst. Eur.

2. Asignavimai pagal biudžetinių įstaigų gautas pajamas – 4 597,3 tūkst. Eur (5 priedas), iš jų:

2.1. SAARS programai finansuoti – 310,0 tūkst. Eur;

2.2. konkretiems asignavimų valdytojų tikslams finansuoti – 4 287,3 tūkst. Eur.

3. Asignavimai iš mokesčių (savarankiškų savivaldybės pajamų) –                  82 373,0 tūkst. Eur.

Likusi išlaidų dalis 82 373,0 tūkst. Eur Kauno rajono savivaldybės biudžete numatoma būtiniausioms savivaldybės funkcijoms vykdyti ir projektams įgyvendinti (2 priedas).

Laisvas biudžeto lėšų likutis 2021 m. gruodžio 31 d. sudarė 10 927,1 tūkst. Eur. 3 332,4 tūkst. Eur susidarė iš biudžetinių įstaigų pajamų likučio, šie asignavimai 2022 m. bus naudojami konkrečių biudžetinių įstaigų poreikiams tenkinti. 7 594,7 tūkst. Eur bus naudojama Kelių priežiūros ir viešojo transporto paslaugų įgyvendinimo bei Komunalinio ūkio plėtros ir priežiūros programoms vykdyti. Laisvo biudžeto lėšų likučio išsami informacija – 8 priede.

Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžeto projekto asignavimai paskirstyti 12 programų vykdyti:

01 Savivaldybės valdymo programai – 25 889,2 tūkst. Eur, arba 19,0 proc.;

02 Sveikatos priežiūros programai – 1 518,9 tūkst. Eur, arba 1,1 proc.;

03 Kauno rajono verslo plėtros ir investicijų programai – 5 310,3 tūkst. Eur, arba            3,9 proc. (su paskolos lėšomis);

04 Žemės ūkio ir kaimo plėtros programai – 767,0 tūkst. Eur, arba 0,6 proc.;

05 Komunalinio ūkio plėtros ir priežiūros programai – 8935,0 tūkst. Eur, arba 6,6 proc.;

06 Turto administravimo programai – 716,0 tūkst. Eur, arba 0,5 proc.;

07 Aplinkos apsaugos programai – 2 827,6 tūkst. Eur, arba 2,1 proc.

08 Kultūros plėtros programai – 7 491,8 tūkst. Eur, arba 5,5 proc.;

09 Švietimo ir ugdymo programai – 65 371,3 tūkst. Eur, arba 48,0 proc.;

10 Socialinės paramos įgyvendinimo programai – 9 013,0 tūkst. Eur, arba 6,6 proc.;

11 Kūno kultūros ir sporto plėtojimo programai – 793,9 tūkst. Eur, arba 0,6 proc.;

12 Kelių priežiūros ir viešojo transporto paslaugų įgyvendinimo programai – 7 582,0 tūkst. Eur, arba 5,6 proc.

Kauno rajono savivaldybės 2022 m. biudžeto pasiskirstymas pagal programas, proc.

Kauno rajono savivaldybės 2021 m. ir 2022 m. asignavimų                                              pagal programas palyginimas, tūkst. Eur

Visi Kauno rajono savivaldybės asignavimai 2022 m. sudarys 145 076,9 tūkst. Eur (2 priedas).

8.    Sprendimo projekto rengėjai. Asmuo, atsakingas už sprendimo įvykdymą.

Sprendimo projektą rengė Dalia Kupratienė, Savivaldybės administracijos Biudžeto ir finansų skyriaus vedėja, ir Zita Riševičienė, Savivaldybės administracijos Biudžeto ir finansų skyriaus vyriausioji specialistė, ji atsakinga už sprendimo įvykdymą.

Biudžeto ir finansų skyriaus vedėja                                                                Dalia Kupratienė