Сводная редакция с 01-02-2019

З А К О Н

ЛИТОВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 3 июня 1999 г. № VIII-1212
Вильнюс

О ДОПОЛНИТЕЛЬНОМ ДОБРОВОЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ НАКОПЛЕНИИ

С последними изменениями, внесенными Законом от 20 декабря 2018 г. № XIII-1875

ГЛАВА ПЕРВАЯ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Назначение и сфера применения Закона

1. Настоящий Закон устанавливает условия и порядок организации дополнительного добровольного пенсионного накопления в управляемых управляющим предприятием пенсионных фондах. Цель настоящего Закона – установление необходимых стандартов надзора и правил управления пенсионными фондами для защиты интересов участников пенсионных фондов.

2. Настоящий Закон применяется в отношении всех действующих в Литовской Республике управляющих предприятий, которые управляют фондами дополнительного добровольного пенсионного накопления в соответствии с выданной надзорным органом лицензией. Настоящий Закон в отношении предприятий, управляющих пенсионными фондами по накоплению части взноса по государственному социальному страхованию, применяется так, как это устанавливают регламентирующие эти отношения законы.

3. Настоящий Закон не регламентирует возникающие на основании страховой деятельности отношения, связанные с пенсионным обеспечением населения, за исключением установленных в статье 37 настоящего Закона отношений.

4. В отношении управляющих предприятий положения Закона Литовской Республики об акционерных обществах (далее – Закон об акционерных обществах) и Закона Литовской Республики о банкротстве предприятий применяются в той мере, в какой настоящим Законом не устанавливается иное.

5. Настоящим Законом осуществляется правовой акт Европейского Союза, указанный в приложении к настоящему Закону.

Статья 2. Основные понятия настоящего Закона

1. Депозитарий – банк, имеющий право в Литовской Республике или в другом государстве Европейского экономического пространства предоставлять инвестиционные услуги и имеющий местонахождение или подразделение в Литовской Республике.

2. Дочернее предприятие – как это понятие определено в Законе Литовской Республики о консолидированной финансовой отчетности групп предприятий Литовской Республики (далее – Закон о консолидированной финансовой отчетности групп предприятий).

3. Финансовые инструменты – установленные в пунктах 1, 2, 3 и 4 части 15 статьи 3 Закона Литовской Республики о рынках финансовых инструментах финансовые инструменты, а также вклады.

4. Портфель финансовых инструментов - как это понятие определено в Законе о рынке финансовых инструментов.

5. Тесные связи – как это понятие определено в Законе о рынках финансовых инструментов.

6. Чистые активы – разница между стоимостью пенсионного имущества соответствующего пенсионного фонда и долгосрочных и краткосрочных финансовых обязательств (за исключением обязательств перед участниками пенсионного фонда).

7. Производные финансовые инструменты – указанные в пунктах 1, 2, 3 и 4 части 15 статьи 3 Закона о рынках финансовых инструментов финансовые инструменты, стоимость которых меняется в зависимости от нормы процентов, цены отчуждаемых ценных бумаг, курса обмена валюты или финансового индекса.

8. Контроль – прямое и (или) косвенное решающее влияние на предприятие, как это определено в Законе о консолидированной финансовой отчетности групп предприятий.

9. Лица с безупречной репутацией – как это понятие определено в Законе о рынках финансовых инструментов.

10. Деятельность по дополнительному добровольному пенсионному накоплению (далее – деятельность по пенсионному накоплению) – финансовая деятельность, которая состоит из сбора денежных средств по договорам о пенсионном накоплении, их инвестирования или реинвестирования в диверсифицированный портфель финансовых инструментов и выплаты пенсионных выплат лицам, принимающим участие в накоплении на установленных в настоящем Законе и правилах пенсионных фондов условиях, и другая связанная с этим деятельность.

11. Пенсионный аннуитет (далее – аннуитет) – бывшему участнику пенсионного фонда пожизненно выплачивается периодическая пенсионная выплата, весь риск, сопряженный с выплатой которой, приходится на плательщика выплат – компанию по страхованию жизни.

12. Пенсионный фонд – физическим лицам, добровольно накапливающим пенсии и уплачивающим пенсионные взносы в пенсионный фонд, принадлежащее на праве общей долевой собственности пенсионное имущество, управление которым передано управляющему предприятию пенсионного фонда и которое инвестируется в соответствии с правилами этого пенсионного фонда.

13. Участник пенсионного фонда (далее – участник) – лицо, с которым заключен договор о пенсионных накоплениях, и на имя которого открыт лицевой пенсионный счет.

14. Правила пенсионного фонда – документ, в котором определяются условия и сроки уплаты пенсионных взносов и выплат, стратегия инвестирования пенсионного имущества и другие права и обязанности плательщиков пенсионных взносов, участников пенсионного фонда и управляющего предприятия пенсионного фонда.

15. Управляющее предприятие пенсионного фонда (далее – управляющее предприятие) – предприятие, имеющее выданную надзорным органом лицензию на осуществление деятельности по пенсионному накоплению.

16. Единица пенсионного фонда – условная мера принадлежащей участнику пенсионного фонда стоимости пенсионного имущества.

17. Плательщик пенсионных взносов – участник пенсионного фонда, его работодатель или третье лицо, выплачивающее пенсионные взносы или их часть.

18. Договор о пенсионном накоплении - договор между управляющим предприятием пенсионного фонда и участником пенсионного фонда или лицом, которое от его имени уплачивает пенсионные взносы, о накоплении пенсионных взносов в соответствующем пенсионном фонде в соответствии с требованиями законов, других правовых актов и правилами пенсионного фонда.

19. Пенсионный счет – открытый по договору о пенсионном накоплении лицевой счет участника пенсионного фонда, на который на имя этого участника вносятся приходящиеся на его долю единицы пенсионного фонда.

20. Пенсионное имущество – сумма приобретенного за пенсионные взносы имущества (включая временно не инвестированную часть этих средств) и доходов (затрат) от инвестиций, полученных от этого имущества (средств).

21. Периодический отчет – документ, в котором участникам пенсионного фонда и обществу представляется информация о результатах деятельности пенсионного фонда, его финансовом состоянии и других основных событиях определенного периода.

22. Отчуждаемые ценные бумаги:

1) акции обществ и другие ценные бумаги, равноценные акциям обществ;

2) облигации и несобственные ценные бумаги иных форм;

3) другие отчуждаемые ценные бумаги, предоставляющие право способом подписания или замены приобрести указанные в пунктах 1 и 2 настоящей части отчуждаемые ценные бумаги.

23. Инструменты финансового рынка – определенные в Законе о рынках финансовых инструментов инструменты финансового рынка, стоимость которых всегда можно точно определить.

24. Надзорный орган – Банк Литвы, в установленном настоящим и другими законами порядке выполняющий функции по лицензированию и надзору за деятельностью управляющих предприятий.

241. Рынок венчурного капитала, частного капитала и других альтернативных классов имущества (далее – рынок альтернативных классов имущества) – рынок, на котором производятся инвестиции в субъекты, включая субъектов коллективного инвестирования, соответствующих минимум одному из следующих условий:

1) через них инвестируется часть средств Европейского Союза и (или) Литовской Республики, предназначенных для поощрения развития предпринимательства, администрирование использования которых осуществляется в установленном правовыми актами Европейского Союза и (или) Литовской Республики порядке;

2) их управляющий лицензирован в соответствии Директивой Европейского Парламента и Совета 2011/61/ЕС от 8 июня 2011 г. об управляющих фондами альтернативного инвестирования, которая частично изменяет директивы 2003/41/ЕС и 2009/65/ЕС и регламенты (ЕС) № 1060/2009 и (ЕС) № 1095/2010 (ОИ 2011 L 174, стр. 1) (с последними изменениями, внесенными Директивой Европейского Парламента и Совета 2014/65/ЕС от 15 мая 2014 г. (ОИ 2014 L 173, p. 349), включая управляющих субъектов, действующих в соответствии с Регламентом Европейского Парламента и Совета (ЕС) № 345/2013 от 17 апреля 2013 г. о Европейских фондах венчурного капитала (ОИ 2013 L 115, с. 1) или Регламентом Европейского Парламента и Совета (ЕС) № 2015/760 от 29 апреля 2015 г. о Европейских долгосрочных инвестиционных фондах (ОИ 2015 L 123, с. 98).

25. Иностранный надзорный орган – орган, который в иностранном государстве выполняет сходные функции в области лицензирования и надзора за деятельностью управляющих предприятий, как и надзорный орган.

26. Государство-член – государство Европейского Союза или государство Европейского экономического пространства.

27. Другие используемые в настоящем Законе понятия следует понимать так, как они определены в Законе Литовской Республики о субъектах коллективного инвестирования и Законе Литовской Республики о реформе пенсионной системы.

ГЛАВА ВТОРАЯ

ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ УПРАВЛЯЮЩЕГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Статья 3. Право на осуществления деятельности по пенсионному накоплению

1. Правом на осуществление деятельности по пенсионному накоплению обладает закрытое акционерное или акционерное общество, имеющее выданную в соответствии с настоящим Законом лицензию. Только имеющее такую лицензию закрытое акционерное или акционерное общество в своем наименовании и рекламе может употреблять слова «управляющее предприятие пенсионных фондов» или иное сочетание этих слов либо их производные.

2. В установленном настоящим Законом порядке правом на осуществление деятельности по пенсионному накоплению также обладают управляющие предприятия, имеющие лицензию на управление инвестиционными фондами и инвестиционными обществами переменного капитала, выданную в соответствии с Законом Литовской Республики о субъектах коллективного инвестирования (далее – Закон о субъектах коллективного инвестирования), и отвечающие всем установленным настоящим Законом требованиям.

3. Управляющее предприятие может начать деятельность по пенсионному накоплению только в том случае, если надзорный орган в установленном им порядке утверждает соответствующие правила пенсионного фонда.

4. Указанные в частях 1 и 2 настоящей статьи управляющие предприятия также вправе управлять установленными в Законе Литовской Республики о пенсионном накоплении (далее – Закон о пенсионном накоплении) пенсионными фондами по накоплению части взноса по государственному социальному страхованию, если они соответствуют требованиям, установленным в Законе о пенсионном накоплении.

5. Указанные в части 1 настоящей статьи управляющие предприятия не могут заниматься другой, не указанной в настоящей статье, деятельностью.

Статья 4. Порядок выдачи лицензии, приостановления и отмены ее действия

1. Лицензия управляющих предприятий, предоставляющая право на занятие деятельностью по пенсионному накоплению выдается надзорным органом на установленных в Законе о субъектах коллективного инвестирования основаниях и в установленном им порядке.

2. Надзорный орган вправе отменить или приостановить действие выданной управляющему предприятию лицензии в установленных в Законе о субъектах коллективного инвестирования случаях и в установленном им порядке, а также в случае, если в установленном настоящим Законом порядке применяется такая мера воздействия.

Статья 5. Управление и руководители управляющего предприятия

Помимо установленных в Законе об акционерных обществах обязательных для создания органов управления, на управляющем предприятии должно быть образовано правление. Понятие руководителей управляющего предприятия и порядок согласования их кандидатур с надзорным органом установлены в Законе о субъектах коллективного инвестирования.

Статья 6. Требования к деятельности управляющего предприятия

1. Управляющее предприятие обязано:

1) честно, справедливо и профессионально действовать на лучших для пенсионного фонда и его участников условиях и в их интересах и обеспечить целостность рынка;

2) действовать внимательно, профессионально и аккуратно;

3) иметь и применять необходимые для деятельности средства и процедуры;

4) раскрыть участнику всю связанную с ним и необходимую ему информацию;

5) избегать конфликтов интересов, а в случае, если их избежать невозможно, обеспечивать честное обращение с участниками;

6) обеспечить надежность процедур управления и бухгалтерских записей и учетных систем, а также надежность систем учета, и чтобы по ним можно было ознакомиться со всеми сторонами сделок, их содержанием, временем и местом, определить, инвестируется ли имущество с соблюдением предусмотренных условий и правовых актов;

7) осуществлять внутренний контроль, контролировать заключаемые руководителями и работниками сделки с финансовыми инструментами с соблюдением установленного надзорным органом порядка осуществления внутреннего контроля;

8) обеспечить хранение данных, документов и информации о принятых инвестиционных решениях, заключенных сделка или других выполненных операциях, в течение не менее 10 лет со дня принятия соответствующего инвестиционного решения, заключения сделки или выполнения операции, если другие правовые акты не устанавливают более длительный срок хранения документов;

9) иметь такую организационную структуру, которая позволяла бы избежать конфликта интересов между управляющим предприятием и участниками, конфликта интересов между участниками;

10) обеспечить, чтобы принимающие решения относительно управления имуществом лица обладали надлежащей квалификацией, опытом работы и имели безупречную репутацию. Квалификация и опыт работы принимающих решения лиц оцениваются с учетом уровня и характера образования лица, повышения квалификации, характера и продолжительности профессиональной деятельности или опыта работы, а также других факторов, которые могут оказывать влияние на квалификацию и опыт работы лица;

Примечание РПА. В случае если управляющее предприятие, подготавливая документ с основной информацией для инвесторов, вместо требований, установленных в Регламенте (ЕС) № 1286/2014, решает руководствоваться требованиями к подготовке и представлению документа с основной информацией для инвесторов, установленными в Законе Литовской Республики о коллективном инвестировании, установленные в пункте 10 части 1 статьи 6 и другие установленные в Регламенте (ЕС) № 1286/2014 требования применяются с 1 января 2020 г. В таком случае управляющее предприятие до 31 декабря 2019 г. обязано руководствоваться установленными в Законе Литовской Республики и в пунктах 2, 3 и 4 статьи 437 Закона Литовской Республики о Банке Литвы требованиями о средствах, позволяющих их работникам по специальному, независимому и автономному каналу сообщить ответственному лицу в управляющем предприятии о совершенном или возможном нарушении настоящего Закона (№ XIII-1237) и других правовых актов, регламентирующих деятельность субъектов коллективного инвестирования. Управляющее предприятие о таком своем выборе информирует надзорный орган незамедлительно после введения в действие настоящего Закона (№ XIII-1237) (2018-06-15).

11) соблюдать установленные законами и надзорным органом требования к деятельности, связанные с капиталом, ограничивающие риск и другие требования;

12) утвердить и осуществлять политику в области заработной платы работников (это требование также применяется в отношении лиц, которым управляющее предприятие передало функцию принятия инвестиционных решений относительно управления имуществом пенсионных фондов. В таком случае утвержденная политика лиц, которым управляющее предприятие передало функцию принятия инвестиционных решений относительно управления имуществом пенсионных фондов, не должна противоречить утвержденной политике управляющего предприятия в области заработной платы работников);

13) утвердить описание порядка оценки кредитных и инвестиционных рейтингов, предусмотренных статьей 47 настоящего Закона, и правила разрешения коллизии рейтингов;

14) предоставлять надзорному органу правильную и необходимую для осуществления надзора информацию и (или) документы, выполнять указания надзорного органа;

15) обеспечить постоянный расчет и управление риском, с которым сталкивается или может столкнуться управляемый управляющим предприятием пенсионный фонд.

2. При осуществлении установленной в пункте 5 части 1 настоящей статьи обязанности управляющее предприятие обязано осуществлять и применять действенные организационные и административные меры, предназначенные для предотвращения конфликтов интересов, которые могут отрицательно повлиять на интересы участников.

3. При осуществлении установленной в пункте 14 части 1 настоящей статьи обязанности управляющее предприятие обязано:

1) осуществлять и применять действенные меры, процессы и методы для исчисления и управления риском;

2) утвердить, осуществлять и поддерживать надлежащую и утвержденную документами политику управления риском, в которой были бы установлены виды риска, с которыми сталкивается или может столкнуться управляемый управляющим предприятием пенсионный фонд;

3) назначить (создать) лицо или подразделение, иерархически и функционально независимое от других подразделений управляющего предприятия, которое выполняет функцию управления рисками, и обеспечить надлежащее выполнение его функций, а также необходимую его компетенцию, и право на получение всей необходимой ему для надлежащей деятельности информации;

4) при возникновении существенных изменений в процессе управления рисками незамедлительно в письменной форме сообщить в надзорный орган.

Статья 61. Уведомление о нарушениях в управляющем предприятии

Управляющее предприятие должно обеспечить установку устройств, позволяющих его работникам по специальному, независимому и автономному каналу сообщать ответственному лицу в управляющем предприятии о совершенном или возможном нарушении настоящего Закона, Регламента (ЕС) № 1286/2014 и других правовых актов, регламентирующих деятельность по пенсионному накоплению. Для установки этих устройств управляющее предприятие может привлекать третьих лиц. В отношении этих устройств применяются установленные в пунктах 2, 3 и 4 статьи 437 Закона Литовской Республики о Банке Литвы требования.

Статья 7. Гарантийный резерв

1. В случае если управляющее предприятие берет на себя обязательства гарантировать участникам определенную доходность, должен быть создан гарантийный резерв. Порядок создания, инвестирования и использования этого резерва должен быть согласован с надзорным органом. Надзорный орган вправе давать указания об изменении и (или) дополнении порядка создания, инвестирования и использования гарантийного резерва.

2. Гарантийный резерв инвестируется в диверсифицированный портфель финансовых инструментов, в отношении которого применяются требования, установленные в статьях 45, 47 и 49 настоящего Закона.

Статья 8. Право надзорного органа принимать подзаконные правовые акты к настоящему Закону

Надзорный орган вправе устанавливать:

1) порядок хранения конфиденциальной информации;

2) порядок организации и проведения внутреннего контроля деятельности управляющих предприятий;

3) содержание и форму периодических отчетов, других предназначенных для надзора отчетов, информационных сообщений для общества и надзорного органа, а также порядок представления другой обязательной к представлению информации и финансовых отчетов;

4) требования к капиталу управляющего предприятия, ограничивающие риски требования и другие требования к деятельности;

5) порядок и принципы исчисления начального капитала и чистых активов;

6) порядок исчисления риска стороны сделки при проверке соблюдения требований диверсификации;

7) порядок передачи управления пенсионными фондами и ликвидации пенсионных фондов и продажи имущества ликвидированных пенсионных фондов;

8) требования к открытию, ведению и закрытию пенсионных счетов, а также к ведению учетных единиц пенсионных фондов;

9) дополнительные требования к конвертации пенсионных взносов и переводимых в другой пенсионный фонд денежных средств в единицы пенсионных фондов (и наоборот);

10) порядок утверждения правил пенсионных фондов;

11) порядок выдачи предусмотренных настоящим Законом разрешений и лицензий;

12) требования, применяемые к политике в области заработной платы работников управляющих предприятий;

13) требования к передаче части функций управляющего предприятия другим предприятиям;

14) требования к мерам, предназначенным для предотвращения конфликтов интересов и управления ими;

15) стандартные условия договора о пенсионном накоплении;

16) требования к выбору сравнительного индекса пенсионного фонда и его использованию;

17) порядок информирования участников о существенных изменениях в правилах пенсионных фондов и примерный список существенных изменений;

18) требования по оценке и управлению риском управляющего предприятия.

Статья 9. Право управляющего предприятия на передачу части своих функций другому предприятию

1. Управляющее предприятие в целях эффективного управления вправе часть своих функций, связанных с управлением пенсионными фондами, передать для выполнения другим лицам, имеющим право на предоставление соответствующих услуг, и об этом обязано незамедлительно в письменной форме сообщить в надзорный орган. В сообщении о передаче для выполнения части функций управления должно быть указано наименование принявшего это поручение лица (его доверенного лица) и список порученных ему функций.

2. Управляющее предприятие, поручающее другому лицу выполнять часть своих функций, обязано принять все необходимые меры для предотвращения риска неоправданной деятельности.

3. Поручение выполнения части функций возможно только, если:

1) это не будет препятствовать надзору за управляющим предприятием и не повредит интересам участников;

2) это существенно не ухудшит качество внутреннего контроля управляющего предприятия;

3) надзорный орган заключил соглашение с соответствующим надзорным органом из не государства-члена, в котором лицензированному предприятию поручено выполнение части функций, относительно обмена информацией;

4) руководители управляющего предприятия в любое время могут наблюдать за деятельностью доверенного лица;

5) управляющее предприятие может в любое время, когда это необходимо для интересов участников, давать доверенному лицу дополнительные указания или отменить доверенность;

6) доверенное лицо является квалифицированным и может выполнять указанные функции;

7) в правилах пенсионного фонда управляющего предприятия указано, какие функции разрешено поручить другому предприятию.

4. Управляющее предприятие не вправе поручить другому предприятию свои связанные с управлением пенсионными фондами функции в таком объеме, чтобы их ему самому, по сути, не осталось. Запрещается поручать функции по формированию стратегии инвестирования пенсионного имущества и принятия инвестиционных решений другому предприятию. Запрет на передачу функции по принятию инвестиционных решений другому предприятию не применяется в тех случаях, когда для принятия инвестиционных решений управляющее предприятие нуждается в деловой (специальной) компетенции, обеспечивающей эффективное управление пенсионными фондами, и если удовлетворяются следующие условий:

1) другому предприятию поручается принимать только часть инвестиционных решений, а управляющее предприятие само принимает инвестиционные решения относительно управления не менее 60 процентами имущества пенсионного фонда. В этом случае управляющее предприятие обязано обеспечить постоянное сохранение установленной в настоящем пункте пропорции, и

2) предприятие, которому поручено выполнение части функций по принятию инвестиционных решений, не является депозитарием, хранящим имущество пенсионных фондов, управляемых этим управляющим предприятием, или иное предприятие, интересы которого могут пересекаться с интересами управляющего предприятия или участников.

5. Передача выполнения части функций другому предприятию не освобождает от ответственности управляющее предприятие.

Статья 10. Передача прав и обязанностей управляющего предприятия, возникающих из договоров о пенсионных накоплениях

1. Управляющее предприятие вправе передать другому управляющему предприятию права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионных накоплениях, только после получения разрешения надзорного органа.

2. Управляющее предприятие обязано передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионных накоплениях, другому управляющему предприятию в следующих случаях:

1) вынесение судом решения о ликвидации управляющего предприятия;

2) до начала добровольной процедуры ликвидации;

3) возбуждение в отношении управляющего предприятия дела о банкротстве;

4) при применении надзорным органом меры воздействия, обязывающей управляющее предприятие передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионным накоплении, другому управляющему предприятию;

5) отмена действия лицензии на осуществление деятельности управляющего предприятия;

6) приостановление действия лицензии на осуществление деятельности управляющего предприятия.

3. Управляющее предприятие о намерении передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, обязано информировать участников в установленном надзорным органом порядке и в установленные им сроки. Порядок передачи прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, устанавливается надзорным органом. Указанную в настоящей части информацию о соответствующем решении общество пенсионного накопления обязано обнародовать и на своем сайте в Интернете.

4. При передаче прав и обязанностей управляющего предприятия, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, участник вправе до передачи этих прав и обязанностей в течение 3 месяцев с момента отправки ему информации о решении передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, самостоятельно перейти в другой выбранный им пенсионный фонд без каких-либо отчислений либо расторгнуть договор о пенсионном накоплении и закончить участие в пенсионном фонде.

Статья 11. Приобретение и уступка пакета акций управляющего предприятия

В отношении приобретения и уступки пакета акций управляющего предприятия mutatis mutandis применяются требования Закона о субъектах коллективного инвестирования.

Статья 12. Выдаваемые надзорным органом разрешения

1. Надзорный орган выдает следующие предварительные разрешения:

1) для выбора или замены депозитария;

2) на передачу прав и обязанностей управляющего предприятия, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию;

3) на реорганизацию, изменение или разделение управляющего предприятия;

4) на объединение пенсионных фондов;

5) на ликвидацию пенсионных фондов;

2. Надзорный орган может не выдать разрешение только в случае, если это противоречило бы правовым актам или нарушило бы интересы участников.

Статья 13. Запреты на уступку пенсионного имущества

1. Уступка пенсионного имущества не может быть осуществлена в пользу управляющего предприятия, руководителя такого предприятия, членов правления, наблюдательного совета или работников предприятия (и их супругов). Помимо этого, запрещается приобретать имущество у указанных в настоящей части лиц за счет средств пенсионного фонда.

2. Пенсионное имущество нельзя одалживать, закладывать, использовать в качестве гаранта, обеспечения или иным способом обеспечивать обязательства других лиц. Это не означает, что запрещается приобретать не полностью оплаченные отчуждаемые ценные бумаги, инструменты денежного рынка или другие указанные в статье 45 настоящего Закона объекты инвестирования.

3. За счет средств пенсионного фонда не могут заключаться сделки по продаже отчуждаемых ценных бумаг, инструментов денежного рынка или других финансовых средств, которых у него нет.

4. Управляющее предприятие за счет пенсионного фонда не может брать в долг, за исключением ссуд до 10 процентов стоимости чистых активов на срок до 3 месяцев, которые необходимы для поддержания ликвидности. Это не означает запрет на заимствование в иностранной валюте, за которую приобретаются отчуждаемые ценные бумаги или инструменты денежного рынка, если для обеспечения возврата ссуды заимодателю выдается не меньшая сумма в другой валюте.

Статья 14. Предложение и реклама услуг

1. Управляющему предприятию, другим уполномоченным им или иным образом связанным с ним лицам запрещается обнародовать информацию, которая является неточной, неясной или может водить в заблуждение.

2. Управляющее предприятие, другие уполномоченные им или иным образом связанные с ним лица могут делать заявления, используя прогнозируемые числа, только в установленном надзорным органом порядке.

3. При представлении информации потенциальному или действующему участнику о возможных пенсионных выплатах управляющее предприятие, его представители или иным образом связанные с ним лица вправе использовать расчетную таблицу пенсии, которая должна соответствовать следующим требованиям:

1) представленная информация обязана быть ясной и не вводящей в заблуждение;

2) должны быть представлены предпосылки, на основании которых осуществляются расчеты;

3) должны быть представлены разъяснения о том, как понимать результаты расчета;

4) должно быть представлено описание применяемых методов исчисления;

5) рядом с результатами исчисления должно быть предупреждение о том, что управляющее предприятие их не гарантирует.

4. Управляющее предприятие, которое принимает на себя обязательства перед участниками гарантировать определенную доходность, вправе делать заявления путем использования прогнозируемых чисел, обнародовать информацию о намечаемых инвестиционных доходах и других связанных с этим прогнозах без превышения взятых на себя обязательств.

5. В рекламе деятельности по пенсионному накоплению может быть только информация, содержащаяся в правилах пенсионного фонда и периодических отчетах. В рекламных целях управляющее предприятие может подготовить и распространять сокращенный вариант правил пенсионного фонда, в которых может быть только содержащаяся в утвержденных надзорным органом правилах пенсионного фонда информация.

6. В рекламе деятельности по пенсионному накоплению представляемые финансовые результаты пенсионного фонда в установленном надзорным органом порядке должны сравниваться со сравнительным индексом пенсионного фонда.

7. Управляющее предприятие несет ответственность за надлежащий отбор и обучение лиц, предоставляющих информацию о деятельности по пенсионному накоплению и (или) заключающих договоры о пенсионном накоплении, а также за обеспечение надлежащей квалификации этих лиц. Надзорный орган вправе установить квалификационные требования к лицам, предоставляющим информацию о деятельности по пенсионному накоплению и (или) заключающим договоры о пенсионном накоплении от имени управляющего предприятия.

8. Предоставлять информацию о деятельности по пенсионному накоплению и (или) заключать договоры о пенсионном накоплении от имени управляющего предприятия могут только лица, имеющие безупречную репутацию и разбирающиеся в правовых актах, регламентирующих деятельность по пенсионному накоплению.

9. Лица, подготавливающие и (или) распространяющие исследования о пенсионном накоплении в пенсионных фондах для публичного распространения или предназначенные для общества, или другую информацию, в которой рекомендуется или предлагается выбрать пенсионный фонд, в установленном надзорном органом порядке должны обеспечить, чтобы такая информация не вводила в заблуждение, была представлена исчерпывающе и правильно, публично обнародовать свои интересы и указать конфликты интересов, связанные с пенсионными фондами и (или) их управляющими, с которыми связана эта информация.

10. Надзорный орган вправе детализировать установленные в настоящей статье требования к рекламе деятельности по пенсионному накоплению.

11. Надзорный орган должен запретить обнародовать замеченную неверную, вводящую в заблуждение или неясную рекламу и обязать опровергнуть, уточнить или дополнить уже обнародованную такую рекламу.

Статья 15. Утратила силу с 15-06-2018

Статья 16. Утратила силу с 15-06-2018

Статья 17. Утратила силу с 15-06-2018

Статья 18. Особенности процесса реорганизации, преобразования и выделения управляющего предприятия

1. До принятия решения о реорганизации, преобразовании управляющего предприятия или проведения выделения управляющего предприятия должно быть получено разрешение надзорного органа.

2. В условиях реорганизации управляющего предприятия, помимо другой информации, требуемой Гражданским кодексом Литовской Республики (далее – Гражданский кодекс), Законом об акционерных обществах, должно быть указано число пенсионных фондов и их участников, представлены данные о передаваемых и принимаемых в управление пенсионных фондах и их имуществе, о собственном имуществе управляющего предприятия, депозитарии, а также условия и сроки передачи и приема обязательств управляющего предприятия, имущественные и неимущественные права участников пенсионных фондов после реорганизации, сроки получения этих прав и обязанностей.

3. О реорганизации, преобразовании управляющее предприятия обязано объявить в установленном законами порядке. В этом объявлении управляющее предприятие обязано указать имущественные и неимущественные права участников управляемых ею пенсионных фондов после реорганизации, а также сроки приобретения и использования этих прав.

4. Участники пенсионных фондов, управляемых реорганизуемым или преобразуемым управляющим предприятием, вправе в течение 3 месяцев с момента их информирования о реорганизации или преобразовании управляющего предприятия самостоятельно перейти в другой выбранный ими пенсионный фонд без совершения каких-либо отчислений или расторгнуть договоры о пенсионном накоплении и прекратить участие в пенсионном фонде.

5. Информация о ходе и сроках реорганизации, преобразования должна быть представлена по требованию каждому акционеру, участнику управляющего предприятия, надзорному органу.

6. Реорганизуемое управляющее предприятие, получив разрешение надзорного органа и соблюдая установленный им порядок, может без согласия участников передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию, если оно перенимает все предусмотренные правилами пенсионных фондов и договорами о пенсионном накоплении обязательства перед участникам, создав до этого условия для надлежащего осуществления указанных в части 4 настоящей статьи права участников.

7. В отношении прекратившего существование после реорганизации управляющего предприятия надзорный орган по ходатайству управляющего предприятия или по собственной инициативе отменяет лицензию.

8. Если при реорганизации управляющего предприятия учреждается новое предприятие, оно в установленном Законом о субъектах коллективного инвестирования и надзорным органом порядке обязано получить лицензию управляющего предприятия.

9. Из состава управляющего предприятия, продолжающего деятельность, может быть выделена часть и на основании закрепленного за этой частью имущества, прав и обязанностей может создаваться одно или несколько новых управляющих предприятий той же правовой формы. В отношении отделения управляющего предприятия mutatis mutandis применяются положения настоящего Закона, регламентирующие реорганизацию управляющего предприятия, и положения Гражданского кодекса, регламентирующие реорганизацию путем разделения.

Статья 19. Особенности процесса банкротства управляющего предприятия

1. Процедура банкротства управляющего предприятия может осуществляться только в судебном порядке.

2. Надзорный орган вправе подать в суд заявление о возбуждении дела о банкротстве управляющего предприятия.

3. Суд не позднее, чем в течение 15 дней со дня получения заявления должен вынести определение о возбуждении дела о банкротстве или об отказе в его возбуждении. После вынесения определения о возбуждении дела о банкротстве суд или судья обязаны незамедлительно сообщить об этом в надзорный орган.

4. Администратор управляющего предприятия в установленном надзорным органом порядке организует передачу прав и обязанностей управляющего предприятия, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию. Администратор управляющего предприятия вправе передать права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию без согласия участников, если принимающее их управляющее предприятие перенимает все обязательства перед участниками. Администратор управляющего предприятия обязан информировать участников пенсионного фонда о возбуждении дела о банкротстве и намечаемой передаче прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию. Участники вправе до передачи прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, самостоятельно перейти в находящийся в управлении другого управляющего предприятия пенсионный фонд без совершения каких-либо отчислений.

5. Требования участников к управляющему предприятию, возникающие из отношений управления пенсионным фондом, должны быть удовлетворены за счет собственного имущества управляющего предприятия, с возмещением в первую очередь в установленном законами порядке залогодержателю, но до начала удовлетворения требований кредиторов другого управляющего предприятия.

Статья 20. Особенности процесса ликвидации управляющего предприятия

1. Решение общего собрания акционеров о ликвидации управляющего предприятия может быть принято только в случае, если права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, в установленном надзорным органом порядке оно передало другому управляющему предприятию или, если оно в связи с намерением ликвидировать управляющее предприятие с разрешения надзорного органа и в установленном им порядке упразднило все пенсионные фонды и по решению надзорного органа была отменена лицензия управляющего предприятия.

2. Не позднее, чем в течение 3 дней со дня принятия решения общего собрания акционеров о ликвидации управляющего предприятия, об этом в письменной форме должен быть извещен надзорный орган и указаны данные назначенного ликвидатора.

3. О ликвидации управляющее предприятие обязано объявить в установленном надзорным органом порядке. Информация о ходе и сроках ликвидации управляющего предприятия должна быть представлена по требованию каждому акционеру управляющего предприятия, участнику управляемого им пенсионного фонда и надзорному органу.

4. В случае ликвидации управляющего предприятия по решению другого, нежели указанного в части 1 настоящей статьи субъекта, ликвидатор ликвидируемого управляющего предприятия несет ответственность за передачу не переданных другим управляющим предприятиям прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию в установленном надзорным органом порядке. Участники вправе до передачи прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, самостоятельно перейти в находящийся в управлении другого управляющего предприятия пенсионный фонд без совершения каких-либо отчислений.

5. Ликвидированное управляющее предприятие может быть снято с учета в Регистре юридических лиц только после завершения передачи его прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию или только после завершения раздела пенсионного имущества находившихся в управлении пенсионных фондов в установленном в части 6 статьи 33 настоящего Закона порядке.

ГЛАВА ТРЕТЬЯ

Пенсионный фонд и его участники

Статья 21. Учреждение пенсионного фонда и правила пенсионного фонда

1. Деятельность по пенсионному накоплению в управляемых управляющим предприятием пенсионных фондах основывается на правилах пенсионного фонда.

2. Правила пенсионного фонда утверждаются решением правления управляющего предприятия. Управляющее предприятие может начать сбор взносов участников в пенсионный фонд только после утверждения надзорным органом правил пенсионного фонда в установленном им порядке.

3. Вправилах пенсионного фонда должны быть указаны:

1) наименование пенсионного фонда (из наименования должно быть ясно, что это фонд дополнительного пенсионного накопления);

2) условия и порядок вступления в пенсионный фонд, выхода из него и начала, приостановления и возобновления иного участия в пенсионном фонде;

3) права и обязанности участников;

4) права и обязанности управляющего предприятия;

5) способы выплаты пенсионных выплат и возможности их выбора, порядок выплаты пенсионных выплат, возраст участников, предоставляющий право на получение дополнительной пенсии;

6) правила исчисления чистых активов пенсионного фонда, правила исчисления стоимости единицы пенсионного фонда и порядок их обнародования;

7) порядок конвертации пенсионных взносов и принадлежащих участнику денежных средств, переводимых в другой пенсионный фонд, управляемый тем же или другим управляющим предприятием, в единицы пенсионного фонда, а также правила конвертации единиц пенсионного фонда в деньги и выплаты денег лицам, имеющим право на их получение;

8) инвестиционная стратегия пенсионного фонда;

9) порядок открытия, ведения и закрытия пенсионных счетов, а также учета единиц пенсионного фонда на тех счетах;

10) методика исчисления, размер и порядок выплаты вознаграждения управляющему предприятию и депозитарию; конечный список и методика исчисления других расходов, покрываемых за счет пенсионного имущества;

11) порядок представления участникам отчетов о деятельности управляющего предприятия пенсионного фонда и о пенсионных счетах в установленных настоящим Законом случаях, а также формы и порядок представления других сообщений пенсионного фонда;

12) условия заключения, изменения и расторжение договоров о пенсионном накоплении;

13) порядок перехода в другой пенсионный фонд, находящийся в управлении того же или другого управляющего предприятия, и установленный в части 5 статьи 34 настоящего Закона период, в течение которого управляющее предприятие должно перечислить принадлежащие участнику средства;

14) наименование, местонахождение, права и обязанности депозитария;

15) условия и порядок замены депозитария;

16) порядок изменения правил пенсионного фонда;

17) условия и порядок ликвидации пенсионного фонда, порядок раздела имущества ликвидированного пенсионного фонда;

18) порядок объединения пенсионных фондов;

19) другие установленные надзорным органом условия и данные.

4. В правилах пенсионного фонда могут быть и другие положения, не противоречащие настоящему Закону и установленным надзорным органом требованиям.

5. Управляющее предприятие обязано создать возможности всем лицам для ознакомления с утвержденными надзорным органом правилами пенсионных фондов и их изменениями.

6. Управляющее предприятие обязано сообщить по почте или по электронной почте каждому участнику пенсионного фонда, находящегося в его управлении, о соответствующих изменениях правил пенсионного фонда не позднее, чем за 20 дней до вступления в силу изменений. Способ извещения вправе выбирать сам участник. Изменения правил пенсионного фонда вступают в силу по истечении 30 дней с момента их утверждения в надзорном органе.

7. В отношении обновления имеющейся в правилах пенсионного фонда информации не применяются установленные в частях 5 и 6 настоящей статьи требования о получении подтверждения надзорного органа и сообщения в письменной форме участникам об изменениях правил, однако управляющее предприятие должно незамедлительно, не позднее чем в течение 5 рабочих дней с момента обновления имеющейся в правилах информации представить в надзорный орган обновленные правила пенсионного фонда. Случаи, которые считаются обновлением представленной в правилах пенсионного фонда информации, устанавливаются надзорным органом.

8. Управляющее предприятие обо всех существенных изменениях в правилах пенсионного фонда, имеющих влияние на интересы участников, обязано в письменной форме информировать каждого участника пенсионного фонда, и создать возможность участнику в течение достаточного срока расторгнуть договор о пенсионном накоплении, если такое право предусмотрено правовыми актами, или перейти в другой выбранный им пенсионный фонд, управляемый тем же или другим управляющим предприятием без совершения каких-либо отчислений.

Статья 22. Инвестиционная стратегия пенсионного фонда

1. В стратегии инвестирования пенсионного фонда должны быть предусмотрены порядок и области инвестирования пенсионного имущества, методы оценки риска, принципы управления риском, используемые процедуры и способы управления риском, стратегическое распределение пенсионного имущества по продолжительности и происхождению имеющихся обязательств, связанных с договорами о пенсионном накоплении.

2. Управляющее предприятие не реже одного раза в 3 года должно пересматривать стратегию инвестирования пенсионного фонда и по необходимости ее изменять.

Статья 23. Участник

Участником становятся после вступления в силу договора о пенсионном накоплении.

Статья 24. Права участника

1. Участник вправе:

1) расторгнуть договор о пенсионном накоплении на установленных в настоящем Законе основаниях;

2) получать установленную законами связанную с деятельностью управляющего предприятия информацию;

3) получать информацию о внесенных на его пенсионный счет единицах пенсионных фондов и их стоимости, о стратегии инвестирования средств и полученном в соответствии с ней возврате инвестиций, а также о заключении аудитора управляющего предприятия, пенсионного фонда и иную установленную настоящим Законом информацию;

4) получать установленные настоящим Законом пенсионные выплаты по размеру накопленного на его имя пенсионного имущества;

5) в установленном настоящим Законом порядке отсрочить начало выплаты пенсионных выплат;

6) оставлять по завещанию принадлежащую ему часть пенсионного имущества;

7) другие установленные законами, правилами пенсионного фонда и договором о пенсионном накоплении права.

2. Указанные в части 1 настоящей статьи права участник пенсионного фонда имеет и в том случае, если он сам не уплачивает взносы или за него взносы не выплачиваются.

Статья 25. Договор о пенсионном накоплении

1. До заключения лицом договора о пенсионном накоплении оно должно быть ознакомлено с правилами пенсионного фонда, участником которого он станет после вступления в силу договора о пенсионном накоплении. Правила пенсионного фонда являются составной частью договора о пенсионном накоплении.

2. Договор о пенсионном накоплении должен быть заключен в письменной форме.

3. В договоре о пенсионном накоплении должно быть предусмотрено право участника пенсионного фонда в установленном законами порядке расторгнуть договор о пенсионном накоплении.

4. Управляющее предприятие не вправе расторгнуть договор о пенсионном накоплении без согласия участника пенсионного фонда, за исключением установленных настоящим Законом случаев.

5. Управляющее предприятие ведет списки участников пенсионных фондов и лиц, получающих пенсионные выплаты. Данные этих списков являются секретными. Списки каждого пенсионного фонда ведутся отдельно. Правила ведения списков и их содержание устанавливает управляющее предприятие. Правила ведения списков и содержание списков должны быть утверждены правлением управляющего предприятия.

6. Договор о пенсионном накоплении вступает в силу с момента уплаты первого взноса на пенсионный счет.

7. После заключения договора о пенсионном накоплении управляющее предприятие каждому участнику пенсионного фонда открывает лицевой пенсионный счет.

Статья 26. Содержание договора о пенсионном накоплении

1. В договоре о пенсионном накоплении необходимо указать:

1) номер, дата и место заключения договора;

2) стороны договора (наименование, код, адрес местонахождения, номер выданной управляющим предприятием лицензии, имя и фамилия представителя; имя, фамилия, персональный код, дата рождения, адрес места жительства участника);

3) предмет договора;

4) наименование пенсионного фонда и номер регистрации утвержденных в надзорном органе правил пенсионного фонда и дата их утверждения;

5) права и обязанности сторон договора, из них – обязанность каждой стороны в случае изменения указанных в договоре реквизитов (адреса места жительства или местонахождения, имени, фамилии или наименования, номера денежного счета в банке и т.п.) об этом информировать другую сторону;

6) размер, способ, порядок и сроки выплаты пенсионных взносов;

7) условия выплаты пенсионных выплат;

8) ответственность управляющего предприятия за невыполнение своих обязательств;

9) порядок и условия изменения договора;

10) порядок и условия расторжения договора, из них – право участника на одностороннее расторжение договора о пенсионном накоплении;

11) порядок разрешения споров между сторонами договора;

12) срок действия договора и основания для прекращения действия;

13) ссылка на то, что правила пенсионного фонда, в соответствии с которыми заключен договор о пенсионном накоплении, являются неотъемлемой частью настоящего договора;

14) реквизиты сторон договора.

2. В договоре о пенсионном накоплении, помимо указанных в части 1 настоящей статьи положений, могут быть и другие положения, не противоречащие Гражданскому кодексу, настоящему Закону, другим законам и правовым актам Литовской Республики, установленным надзорным органом требованиям, установленным для стандартных условий договора о пенсионном накоплении, уставу управляющего предприятия и правилам пенсионного фонда, в соответствии с которыми заключается (заключен) договор о пенсионном накоплении.

3. В договоре о пенсионном накоплении стороны не могут устанавливать такие условия, которые ухудшали бы положение участника пенсионного фонда по сравнению с тем, которое устанавливает настоящий и другие законы Литовской Республики.

Статья 27. Пенсионные взносы

1. Пенсионные взносы уплачиваются только деньгами.

2. Работодатель может уплачивать все взносы или их часть в пользу работника.

3. Прекращение уплаты взносов или иные нарушения в уплате не могут являться основанием для расторжения договора о пенсионном накоплении или ограничения права собственности участников на пенсионное имущество. В таком случае участник обладает всеми правами, установленными в части 1 статьи 24 настоящего Закона.

4. В тех случаях, когда взносы уплачиваются не самим участником, взносы становятся собственностью участника с момента внесения конвертированных в единицы пенсионного фонда взносов на его пенсионный счет.

5. От имени участника, заключившего договор о пенсионных выплатах, не могу уплачиваться пенсионные взносы. Пенсионное имущество, образовавшееся за счет средств, переведенных на имя участника пенсионного фонда после заключения договора о пенсионных выплатах с участником, в установленном договором о пенсионных выплатах порядке должно быть выплачено участнику (если пенсионные выплаты уже выплачены) не позднее, чем в течение 5 рабочих дней с момента получения этих средств, или прилагаться к подлежащим уплате пенсионным выплатам (если они еще не выплачены).

Статья 28. Пенсионные счета

1. Управляющее предприятие обязано каждому участнику открыть пенсионный счет. Информация о пенсионных счетах является тайной.

2. Пенсионные счета открываются, ведутся и закрываются, единицы пенсионного фонда на них вносятся в установленном правилами пенсионного фонда порядке. Надзорный орган устанавливает требования к открытию, ведению и закрытию пенсионных счетов, а также принципы учета единиц пенсионных фондов.

Статья 29. Пенсионное имущество

1. Пенсионное имущество является общей долевой собственностью участников. Часть участника в общей собственности устанавливается с учетом количества единиц пенсионного фонда, внесенных на его лицевой пенсионный счет.

2. Управляющее предприятие владеет, пользуется и распоряжается пенсионным имуществом на праве доверительного управления.

3. Пенсионное имущество каждого пенсионного фонда включается в учет отдельно от собственного имущества управляющего предприятия и пенсионного имущества другого пенсионного фонда, управляемого тем же управляющим предприятием.

4. На пенсионное имущество запрещается обращать взыскание по обязательствам управляющего предприятия и участников.

5. После смерти участника принадлежащая ему часть пенсионного имущества наследуется в установленном законами порядке. Если принадлежавшую умершему участнику часть пенсионного имущества наследует участник того же пенсионного фонда, внесенные на пенсионный счет единицы пенсионного фонда, приходящиеся на наследуемую часть, внесенную на пенсионный счет, в денежные средства не конвертируются, если участник в письменной форме не требует иного.

6. Относительно пенсионного имущества могут заключаться только установленные в настоящем Законе сделки.

7. Стоимость чистых активов каждого пенсионного фонда должна быть исчислена для возможности определения стоимости единиц пенсионного фонда.

8. Стоимость чистых активов пенсионного фонда исчисляется и стоимость единиц пенсионного фонда определяется каждый рабочий день в установленном правилами пенсионного фонда порядке. Один раз в месяц исчисляется средняя стоимость единицы пенсионного фонда за истекший месяц. Надзорный орган вправе установить порядок и принципы исчисления чистых активов пенсионного фонда.

Статья 30. Окончание участия в пенсионном фонде

1. Участие в пенсионном фонде прекращается, если:

1) управляющее предприятие исполнило свои обязательства перед участником пенсионного фонда;

2) участник расторгает договор о пенсионных накоплениях, не переходя в другой пенсионный фонд;

3) участник переходит в другой пенсионный фонд;

4) участник умирает;

5) пенсионный фонд ликвидируется;

6) пенсионный фонд присоединяется к другому или объединяется с другим пенсионном фондом.

2. В правилах пенсионного фонда может быть предусмотрен запрет на расторжение договора о пенсионном накоплении без перехода в другой пенсионный фонд до достижения пенсионного возраста, а также может быть предусмотрен минимальный обязательный срок участия в пенсионном фонде, до истечения которого лицо не имеет права расторгнуть договор о пенсионных накоплениях без перехода в другой пенсионный фонд.

3. Участнику, расторгающему договор о пенсионном накоплении, но не переходящему в другой пенсионный фонд, должна быть выплачена сумма, полученная после конвертации внесенных на его пенсионный счет единиц пенсионного фонда в денежные средства. За расторжение договора о пенсионном накоплении без перехода в другой пенсионный фонд управляющее предприятие может взимать налог не превышающий одного процента от забираемой суммы, если это предусмотрено в правилах пенсионного фонда.

4. Управляющему предприятию, акционерам управляющего предприятия, плательщику пенсионных взносов запрещается прямо или косвенно ограничивать право участника на расторжение договора о пенсионном накоплении, за исключением случая, предусмотренного частью 2 настоящей статьи.

Статья 31. Переход участника в другой пенсионный фонд

1. Участник вправе в установленном настоящим Законом порядке перейти в другой пенсионный фонд, находящийся в управлении того же или другого управляющего предприятия.

2. Переход участника из одного пенсионного фонда в другой должен осуществляться с соблюдением условий, предусмотренных правилами пенсионного фонда, из которого он переходит, и пенсионного фонда, в который он переходит. Расходы на переход участника в другой пенсионный фонд составляют фактические расходы управляющего предприятия, связанные с закрытием пенсионного счета и переводом средств. Эти расходы могут покрываться за счет участника из принадлежащих участнику денежных средств, перечисляемых в другой пенсионный фонд, однако не могут превышать 0,5 процента от перечисляемой суммы, если это предусмотрено правилами пенсионного фонда. Налог может отчисляться из принадлежащих участнику денежных средств, перечисляемых в другой пенсионный фонд, или взимается другими предусмотренными правилами пенсионного фонда способами. Участник имеет право, как минимум, один раз в течение календарного года перейти в другой управляемый тем же управляющим предприятием пенсионный фонд бесплатно (не осуществляя никаких отчислений), а в находящийся в управлении другого управляющего предприятия пенсионный фонд – только покрывая расходы управляющего предприятия, из пенсионный фонда которого осуществляется переход, связанные с переходом лица в другой пенсионный фонд.

3. Управляющему предприятию, участник пенсионного фонда которого изъявляет желание перейти в другой пенсионный фонд, акционерам этого управляющего предприятия или плательщикам взносов запрещается прямо или косвенно ограничивать это право участника.

4. Управляющее предприятие, участник пенсионного фонда которого переходит в пенсионный фонд, находящийся в управлении другого управляющего предприятия, перечисляет принимающему управляющему предприятию сумму, полученную при конвертации внесенных на пенсионный счет участника единиц пенсионного фонда в денежные средства, и после вычисления предусмотренного в правилах пенсионного фонда налога за переход в другой пенсионный фонд. Полученная сумма, за вычетом из нее соответствующих налогов, предусмотренных правилами пенсионного фонда, в который участник переходит, конвертируется в единицы того пенсионного фонда. Денежные средства в единицы пенсионного фонда конвертируются не позднее, чем на следующий рабочий день после поступления денег на счет принимающего управляющего предприятия пенсионного фонда. В этом случае денежные средства в единицы пенсионного фонда конвертируются в соответствии со стоимостью единиц пенсионного фонда, в который переходит участник, на день их получения в принимающем управляющем предприятии. Управляющее предприятие пенсионного фонда, из которого участник переходит в пенсионный фонд, находящийся в управлении другого управляющего предприятия, принадлежащие этому участнику средства переводит принимающему управляющему предприятию только после того, как участник договор о пенсионном накоплении, заключенный с принимающим управляющим предприятием, представляет управляющему предприятию пенсионного фонда, из которого он переходит.

5. Если участник переходит в другой пенсионный фонд, управляемый тем же управляющим предприятием, принадлежащие ему средства переводятся в тот пенсионный фонд, в который он переходит в установленном в части 2 настоящей статьи порядке. В случае перехода участника в другой пенсионный фонд, управляемый тем же управляющим предприятием, заключается новый договор о пенсионном накоплении. Средства, перечисленные в пенсионный фонд, в который переходит участник, должны быть конвертированы в установленном статьей 34 настоящего Закона порядке.

Статья 32. Объединение пенсионных фондов

1. Управляющее предприятие вправе выполнить объединение (способом соединения или присоединения) управляемых ею пенсионных фондов только после получения предварительного разрешения надзорного органа.

2. Запрещается объединение фонда (фондов) дополнительного добровольного пенсионного накопления с пенсионным фондом (фондами) по накоплению части взноса по государственному социальному страхованию.

3. Управляющее предприятие, желающее получить разрешение на объединение пенсионных фондов, должно представить в надзорный орган:

1) утвержденный управляющим предприятием проект общих условий объединения;

2) правила пенсионного фонда, который будет действовать после объединения;

3) подготовленное в соответствии с частью 10 настоящей статьи утверждение депозитария объединяемых пенсионных фондов;

4) информацию об объединении, которую управляющее предприятие намерено представить участникам объединяемых пенсионных фондов.

4. Надзорный орган, установив, что ему представлены не все указанные в части 3 настоящей статьи документы и информация, в течение 10 рабочих дней со дня получения части документов или информации вправе требовать, чтобы управляющее предприятие представило все недостающие документы или информацию.

5. Надзорный орган вправе в письменной форме потребовать от управляющего предприятия дополнить и (или) изменить информацию или документы, которые намечены к представлению участникам пенсионных фондов . Этим правом надзорный орган может воспользоваться не позднее, чем в течение 15 рабочих дней со дня получения всех указанных в части 3 настоящей статьи документов и информации.

6. Надзорный орган выдает разрешение на объединение пенсионных фондов, если:

1) объединение не нарушит интересы участников объединяемых пенсионных фондов;

2) в отношении участников пенсионного фонда, который будет действовать после объединения, будут применяться не большие, чем до объединения размеры отчислений и других расходов, покрываемых за счет средств, составляющих имущество пенсионного фонда;

3) надзорный орган не возражает против информации, которую намечено предоставить участникам объединяемых пенсионных фондов;

4) планируемое объединение соответствует всем установленным в настоящей статье и других правовых актах требованиям.

7. О выдаче или отказе в выдаче разрешения на объединение пенсионных фондов надзорный орган должен сообщить управляющему предприятию в течение 20 рабочих дней со дня получения всех указанных в части 3 настоящей статьи документов и информации.

8. В отношении портфеля финансовых инструментов пенсионного фонда, который будет действовать после объединения, mutatis mutandis применяются утвержденные в части 2 статьи 50 настоящего Закона положения о временном несоблюдении правил инвестирования. Срок временного несоблюдения правил инвестирования начинает исчисляться со дня завершения объединения пенсионных фондов.

9. Детальные требования к содержанию подготавливаемого управляющими предприятиями проекта общих условий объединения объединяемых пенсионных фондовустанавливаются надзорным органом.

10. Депозитарий объединяемых пенсионных фондов обязан подтвердить, что он проверил, соответствует ли указанный в проекте общих условий объединения способ объединения, объединяемые пенсионные фонды, планируемая дата завершения объединения, а также намеченные к применению правила уступки имущества и конвертации единиц пенсионного фонда требованиям правовых актов Литовской Республики и правил соответствующего пенсионного фонда, и никакого несоответствия не установил.

11. После соединения аудитор прекращающего существование пенсионного фонда должен утвердить:

1) критерии оценки имущества и обязательств, которые возникнут на день исчисления соотношения конвертации единиц пенсионного фонда, указанный в части 21 настоящей статьи;

2) метод исчисления соотношения конвертации единиц пенсионного фонда и фактическое соотношение конвертации единиц пенсионного фонда, установленное в указанный в части 21 настоящей статьи день исчисления соотношения конвертации единиц пенсионного фонда.

12. Управляющее предприятие соединяемых пенсионных фондов обязано обеспечить представление копий отчетов аудитора в надзорный орган, а также бесплатное предоставление участникам соединяемых пенсионных фондов по их просьбе.

13. Управляющее предприятие соединяемых пенсионных фондов должно представить участникам достаточную и точную информацию о соединении, необходимую для надлежащей оценки воздействия этого соединения на права, обязанности и пенсионное имущество участников, и создать участникам возможность для принятия обоснованных решений относительно использования указанного в части 17 настоящей статьи права. В информации, предоставляемой участникам соединяемых пенсионных фондов о соединении, должно быть указано:

1) причины соединения;

2) предполагаемое воздействие соединения на участников соединяемых пенсионных фондов, в том числе, но не ограничиваясь, информация о всех значительных изменениях, связанных с инвестиционной политикой и стратегией, расходами, предполагаемыми последствиями, периодическими отчетами, возможными изменениями в деятельности;

3) срок, по истечении которого не будут выпускаться и конвертироваться единицы пенсионного фонда, действие которого прекращается после соединения;

4) все связанные с соединением права, которыми при осуществлении соединения обладают участники пенсионных фондов, в том числе, но не ограничиваясь, правом на получение дополнительной информации, правом по требованию получить копию аудиторского отчета и правом воспользоваться указанным в части 17 настоящей статьи правом, одновременно с указанием срока, в течение которого этим правом можно воспользоваться;

5) другие важные аспекты процедур соединения и планируемая дата завершения соединения, в том числе, но не ограничиваясь, то, как участники будут информированы о завершении соединения, а также информация о намерении прекратить выпуск и (или) конвертацию единиц пенсионных фондов в целях эффективного завершения соединения.

14. Информация о соединении участникам соединяемых пенсионных фондов должна быть представлена после того, как надзорный орган выдает разрешение на соединение, но не позднее, чем за 3 месяца до последнего дня срока, в течение которого участники вправе воспользоваться установленными в части 17 настоящей статьи правом.

15. В течение периода со дня представления участникам пенсионных фондов информации о соединении до дня завершения соединения управляющее предприятие обязано представить указанную в части 13 настоящей статьи информацию всем лицам, намеревающимся стать участниками любого из соединяемых пенсионных фондов.

16. Надзорный орган устанавливает детальные требования к содержанию, форме и порядку представления информации, представляемой участникам пенсионных фондов.

17. Участники фонда, действие которого прекращается после объединения, вправе перейти в другой пенсионный фонд, управляемый тем же или другим без каких-либо отчислений. Этим правом участники могут воспользоваться с момента их информирования об объединении. Это право заканчивается за 5 рабочих дней до дня расчета указанного в части 21 настоящей статьи соотношения обмена единиц пенсионных фондов.

18. Надзорный орган без нарушения установленных в части 17 настоящей статьи требований вправе требовать или разрешить самому управляющему предприятию временно приостановить выпуск и (или) конвертацию единиц пенсионных фондов, если это необходимо в целях защиты интересов владельцев единиц пенсионных фондов.

19. Запрещается за счет средств объединяемых пенсионных фондов или их участников покрыть любые расходы, связанные с подготовкой, осуществлением объединения и завершением объединения, включая юридические, консультационные, административные или иные расходы.

20. Объединение пенсионных фондов считается завершенным, когда после конвертации единиц пенсионного фонда, который прекращает существование после объединения, в единицы пенсионного фонда, который будет действовать после объединения, производятся последние записи на лицевые пенсионные счета участников.

21. Соотношение конвертации единиц пенсионного фонда, который прекращает существовать после объединения, в единицы действующего после объединения пенсионного фонда, должно быть установлено в день завершения объединения, указанный в части 20 настоящей статьи.

22. О завершении объединения управляющее предприятие обязано незамедлительно, но не позднее, чем в течение 5 рабочих дней:

1) в письменной форме информировать надзорный орган и представить ему правила пенсионного фонда, прекратившего существование после объединения, и ходатайство о признании их утратившими силу;

2) обнародовать после объединения в правилах пенсионного фонда, действующего после объединения, на указанном (указанных) сайте (сайтах) в Интернете.

23. Все имущество и обязательства пенсионного фонда, прекращающего существование после объединения, передаются в пенсионный фонд, который будет действовать после объединения. Участники пенсионного фонда, прекращающего существование после объединения, становятся участниками пенсионного фонда, который будет действовать после объединения.

24. Управляющее предприятие обязано в установленном надзорным органом порядке я подтвердить депозитору пенсионного фонда, который будет действовать после объединения, что имущество и обязательства пенсионного фонда переданы.

Статья 33. Ликвидация пенсионного фонда

1. Пенсионный фонд может быть ликвидирован по решению правления управляющего предприятия или суда.

2. Пенсионный фонд по решению правления его управляющего предприятия может быть ликвидирован при наличии, по крайней мере, одного из следующих условий:

1) управляющее предприятие выполнило все обязательства перед участниками пенсионного фонда, находящегося в его управлении;

2) все участники управляемого им пенсионного фонда переходят в другой пенсионный фонд;

3) ликвидируется или реорганизуется управляющее предприятие.

3. Если суд признал управляющее предприятие банкротом и выносит определение о ликвидации управляющего предприятия в связи с банкротством, пенсионные фонды, из которых возникают права и обязанности управляющего предприятия, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, не были переданы другому управляющему предприятию до вынесения определения о ликвидации управляющего предприятия, определением суда объявляются ликвидированными.

4. В случае, если участник в течение 3 месяцев со дня отправления информации о принятом управляющим предприятием решении о ликвидации пенсионного фонда, заявляет о желании перейти в пенсионный фонд, находящийся в управлении другого управляющего предприятия, он должен быть переведен в другой пенсионный фонд без совершения каких-либо отчислений.

5. О решении о ликвидации пенсионного фонда управляющее предприятие не позднее чем в течение 5 рабочих дней со дня принятия этого решения должно сообщить участникам, плательщикам взносов и надзорному органу. Указанную в настоящей части информацию о соответствующем решении управляющее предприятие обязано обнародовать и на своем сайте в Интернете.

6. Если пенсионный фонд ликвидируется, и права и обязательства управляющего предприятия по договорам о пенсионном накоплении не передаются другому управляющему предприятию, пенсионное имущество ликвидированного пенсионного фонда разделяется между участниками пропорционально количеству внесенных на их пенсионные счета единиц пенсионного фонда по его состоянию на день принятия решения о ликвидации пенсионного фонда или по его состоянию на день принятия судом решения о ликвидации обанкротившегося управляющего предприятия. Все пенсионное имущество ликвидированного пенсионного фонда должно быть реализовано и расчет с участниками должен быть произведен за счет полученных за него денежных средств. Пенсионное имущество ликвидированного пенсионного фонда должно быть продано на регулируемом рынке или аукционе согласно установленным надзорным органом правилам.

7. Пенсионный фонд считается ликвидированным, если надзорный орган признает правила пенсионного фонда утратившими силу, а в предусмотренном частью 3 настоящей статьи случае – в день вступления в законную силу определения суда.

Статья 34. Единицы пенсионного фонда и их конвертация

1. Единицы пенсионного фонда обозначают принадлежащую участнику часть пенсионного имущества.

2. Уплачиваемые пенсионные взносы, а также средства, перечисленные в другой пенсионный фонд, в который переходит участник, должны конвертироваться в единицы пенсионного фонда, а единицы пенсионного фонда вносятся на пенсионный счет. В случае перехода участника в пенсионный фонд, находящийся в управлении другого управляющего предприятия, деньги в единицы пенсионного фонда конвертируются не позднее, чем на следующий рабочий день после поступления средств в пенсионный фонд. Деньги должны быть конвертированы в единицы пенсионного фонда в такой стоимости единиц соответствующего пенсионного фонда, каковой она является на день поступления денег в пенсионный фонд. В случае перехода участника в другой пенсионный фонд, находящийся в управлении того же управляющего предприятия, единицы одного пенсионного фонда конвертируются в единицы другого пенсионного фонда по стоимости, имевшей место не ранее, чем на день подписания нового договора о пенсионном накоплении и не позднее, чем на день вступления в силу нового договора о пенсионном накоплении. Средства из одного пенсионного фонда в другой пенсионный фонд переводятся в порядке, установленном в описании процедур управления управляющего предприятия.

3. Каждый пенсионный фонд должен иметь свои единицы пенсионного фонда.

4. Единицы пенсионного фонда (их части) номинальной стоимости не имеют. Стоимость единицы пенсионного фонда (его части) выражается в евро. Стоимость каждой единицы пенсионного фонда устанавливается путем разделения стоимости чистых активов пенсионного фонда на все количество единиц пенсионного фонда. Общая стоимость всех единиц пенсионного фонда всегда равна стоимости чистых активов этого пенсионного фонда. Стоимость единицы пенсионного фонда (его частей) должна устанавливаться с точностью до четырех цифр после запятой и округляться по математическим правилам округления.

5. Если в установленных настоящим или другими законами Литовской Республики случаях должны быть выплачены или перечислены накопленные участником средства или их части, управляющее предприятие, получив соответствующий документ (или при наступлении предусмотренного юридического факта), не позднее, чем на следующий рабочий день внесенные на пенсионный счет участника единицы пенсионного фонда конвертирует в денежные средства по стоимости единиц пенсионного фонда на этот день, и не позднее, чем в течение 7 рабочих дней их выплачивает или переводит.

6. Единицы пенсионного фонда могут быть разделены на части и стоимость находящихся на пенсионном счете участника сумм, и стоимость чистых активов пенсионного фонда могут быть выражены частями единиц пенсионного фонда.

7. Порядок конвертации пенсионных взносов и принадлежащих участнику денежных средств, переводимых в другой пенсионный фонд, в единицы пенсионного фонда, а также правила конвертации единиц пенсионного фонда в денежные средства и выплаты денежных средств лицам, имеющим право на их получение, устанавливаются в правилах пенсионного фонда. При конвертации денежных средств в единицы пенсионного фонда число единиц пенсионного фонда может быть выражено целыми и дробными числами в соответствии с правилами пенсионного фонда. Надзорный орган вправе установить дополнительные требования к конвертации пенсионных взносов и переводимых в другой пенсионный фонд денежных средств, принадлежащих участнику пенсионного фонда, в единицы пенсионного фонда, а также конвертации единиц пенсионного фонда в денежные средства.

Статья 35. Пенсионные выплаты

1. Право на пенсионные выплаты приобретается при достижении участником указанного в правилах пенсионного фонда пенсионного возраста. Пенсионный возраст не может более чем на 5 лет меньше пенсионного возраста, установленного для получения государственной пенсии социального страхования по старости.

2. Участник, признанный Службой по установлению инвалидности и трудоспособности при Министерстве социальной защиты и труда нетрудоспособным или частично трудоспособным (до 1 июля 2005 г. – признанный Государственной социально-медицинской экспертной комиссией инвалидом I или II группы), приобретает право на пенсионные выплаты с момента установления уровня трудоспособности (признания инвалидности).

3. Участник, приобретший право на пенсионную выплату, вправе отсрочить начало выплаты пенсионных выплат. На период отсрочки этого срока такое лицо остается участником пенсионного накопления. Если участник в письменной форме не обращается к управляющему предприятию относительно выплаты пенсионных выплат, считается, что участник воспользовался правом на отсрочку начала выплат.

4. Выплата пенсионных выплат должна начаться не позднее, чем в течение 30 дней со дня обращения участника и подачи документов, подтверждающих право участника пенсионного фонда на пенсионные выплаты, в управляющее предприятие.

5. С пенсионного счета не могут производиться никакие не предусмотренные настоящим Законом выплаты.

Статья 36. Способы выплаты пенсионных выплат

1. Пенсионные выплаты по выбору участника могут выплачиваться следующими способами:

1) единовременной выплаты (одноразовой пенсионной выплаты);

2) регулярно частями, конвертируя внесенные на пенсионный счет единицы пенсионного фонда в денежные средства и выплачивая их, если такой способ выплаты пенсионных выплат предусмотрен правилами пенсионного фонда;

3) путем приобретения аннуитета в компании по страхованию жизни.

2. Указанные в части 1 настоящей статьи выплаты выплачиваются, если участник и управляющее предприятие заключают договор о пенсионных выплатах относительно способа и сроков выплаты пенсионных выплат.

3. Способ выплаты пенсионных выплат выбирает участник. Управляющее предприятие должно не позднее, чем до заключения договора о пенсионных выплатах, сообщить участнику о необходимости выбора способа выплаты пенсионных выплат.

Статья 37. Аннуитет

1. Аннуитет приобретается в выбранной участником пенсионного фонда страховой компании, осуществляющей деятельность по страхованию жизни, за начисленные на его пенсионной счет суммы.

2. Пенсионный аннуитет приобретается, если участник пенсионного фонда подписывает договор страхования с плательщиком пенсионных аннуитетов. Плательщиком пенсионных аннуитетов может быть только осуществляющая страхование жизни страховая компания.

Статья 38. Отчисления из пенсионного имущества

1. Возмещение управляющему предприятию за управление пенсионным фондом, депозитарию за его услуги выплачивается за счет пенсионного имущества, за счет которого покрываются и другие связанные с управлением пенсионным фондом расходы.

2. За счет пенсионного имущества можно оплатить только те расходы, которые связаны с управлением пенсионным фондом и предусмотрены правилами пенсионного фонда. Сумма этих расходов не может превышать установленных правилами пенсионного фонда пределов расходов. Все другие не предусмотренные правилами пенсионного фонда или превышающие установленные пределы расходы должны покрываться за счет средств управляющего предприятия.

Статья 39. Секретная информация и ее хранение

1. Информация о взносах, выплатах участника, количестве единиц пенсионного фонда, находящихся на его счете, и другая связанная с участником информация считается секретной информацией. Работники управляющего предприятия или депозитария и другие лица, имеющие право на ознакомление с этой информацией, могут раскрыть ее только в установленных настоящим Законом случаях.

2. Секретная информация может быть раскрыта только самому участнику, уполномоченному им лицу и государственным органам, которым она необходима для выполнения функций и, если регламентирующими их деятельность законами предусматривается право на получение такой информации.

Статья 391. Рассмотрение жалоб

1. Управляющее предприятие обязано в установленном надзорным органом порядке рассматривать жалобы (ходатайства) участников пенсионных фондов, связанные с участием в деятельности по пенсионному накоплению (в дальнейшем – жалобы).

2. Управляющее предприятие обязано рассмотреть письменную жалобу участника пенсионного фонда и не позднее, чем в течение 15 рабочих дней со дня получения жалобы, представить исчерпывающий, мотивированный, документально обоснованный ответ на бумаге или использовать другой материальный носитель информации, если об этом есть договоренность между участником пенсионного фонда и управляющим предприятием. В исключительных случаях, если по причинам, которые управляющее предприятие может контролировать, невозможно представить ответ в течение 15 рабочих дней, она должна отправить предварительный ответ с четким указанием причин задержки ответа и срок, до которого участник пенсионного фонда получит окончательный ответ. В любом случае срок представления окончательного ответа не должен превышать 35 рабочих дней со дня получения жалобы. Управляющее предприятие жалобы участника пенсионного фонда рассматривает безвозмездно.

ГЛАВА ЧЕТВЕРТАЯ

Депозитарий

Статья 40. Обязанность передать пенсионное имущество депозитарию

Пенсионное имущество обязано храниться в одном депозитарии.

Статья 41. Права и обязанности депозитария

Права, обязанности и применяемые к депозитарию требования, установленные в Законе о субъектах коллективного инвестирования и в делегированном Комиссией регламенте (ЕС) 2016/438 от 17 декабря 2015 г., которым дополняются положения Директивы Европейского Парламента и Совета 2009/65/ЕС об обязанностях депозитариев (ОИ 2016 L 78, стр. 11) (далее – Регламент (ЕС) 2016/438), если настоящим Законом не устанавливается иное.

Статья 42. Передача управления пенсионным имуществом депозитарию

1. Если действие лицензии управляющего предприятия отменяется или приостанавливается, в связи с этим управляющее предприятие утрачивает право на управление пенсионным фондом, а другому управляющему предприятию права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, не передаются, управляющее предприятие обязано сообщить депозитарию об отмене или приостановлении действия ее лицензии. В таком случае права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, временно перенимаются депозитарием пенсионного фонда, который имеет все права и обязанности управляющего предприятия, если законами или правилами пенсионного фонда не устанавливается иное.

2. Депозитарий перенимает права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, на период, в течение которого приостанавливается действие лицензии управляющего предприятия. В случае отмены действия лицензии управляющего предприятия депозитарий обязан передать управление пенсионным имуществом другому управляющему предприятию в течение 3 месяцев со дня перерегистрации прав и обязанностей, возникающих из договоров о пенсионном накоплении. Если в течение 3 месяцев права и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию не передаются, пенсионный фонд должен быть ликвидирован и его пенсионное имущество распределяется между его участниками по решению правления депозитария в установленном в статье 33 настоящего Закона порядке. В предусмотренных в настоящей части случаях участник имеет предусмотренные в части 4 статьи 10 и в части 4 статьи 33 настоящего Закона права.

Статья 43. Отделение управляющего предприятия от депозитария

1. Депозитарий не может одновременно заниматься и деятельностью управляющего предприятия, за исключением случая, предусмотренного статьей 42 настоящего Закона.

2. В отношении отделения управляющего предприятия от депозитария применяются установленные в Законе о субъектах коллективного инвестирования и в Регламенте (ЕС) 2016/438 требования, за исключением предусмотренного в части 3 настоящей статьи случая.

3. В случае, если управляющее предприятие и депозитарий принадлежат к одной группе предприятий, и управляющее предприятие не управляет согласованными субъектами коллективного инвестирования, управляющее предприятие и депозитарий могут выбрать обеспечение независимости органов управления и функций надзора, либо соблюдая требования, установленные в статье 24 Регламента (ЕС) 2016/438, либо установленные в части 31 статьи 55 настоящего Закона дополнительные требования.

Статья 44. Замена депозитария

1. Управляющее предприятие может заменить депозитария только в том случае, если надзорный орган выдал разрешение.

2. В случае, если депозитарий не соблюдает требования правовых актов, не выполняет свои обязательства или выполняет их ненадлежащим образом, надзорный орган в целях обеспечения прав участников вправе указать управляющему предприятию расторгнуть договор, заключенный с депозитарием, и заключить новый договор с другим депозитарием.

ГЛАВА ПЯТАЯ

ПРАВИЛА ИНВЕСТИРОВАНИЯ

Статья 45. Объекты инвестирования

1. Пенсионное имущество могут составлять только:

1) отчуждаемые ценные бумаги и инструменты финансового рынка, включенные в торговлю на рынке, который в соответствии с Законом о рынках финансовых инструментов считается регулируемым и действующим в Литовской Республике или в другом государстве-члене, и (или)

2) отчуждаемые ценные бумаги и инструменты финансового рынка, включенные в торговлю в другом государстве (за исключением государств-членов) на рынке, действующем в соответствии с установленными правилами, признанном, контролируемом и доступном обществу, если этот рынок указан в правилах пенсионного фонда, и (или)

3) выпускаемые новые отчуждаемые ценные бумаги, если в условиях эмиссии предусмотрено обязательство включить эти ценные бумаги в торговлю на регулируемом рынке, и если они будут включены в торговлю не позднее, чем в течение одного года со дня выпуска (если такой рынок находится в указанном в пункте 2 настоящей части государстве, он должен быть указан в правилах пенсионного фонда), и (или)

4) вклады на срок не более 12 месяцев, которые можно забрать по требованию, находящиеся в кредитном учреждении, местонахождение которого располагается в государстве-члене или в другом государстве, в котором ограничивающий риски надзор является не менее строгим, чем в Европейском Союзе, и (или)

5) указанные в части 2 настоящей статьи инструменты финансового рынка, и (или)

6) указанные в части 1 статьи 49 настоящего Закона инвестиционные единицы или акции субъектов коллективного инвестирования.

2. В инструменты финансового рынка, которые не включены в торговлю на регулируемом рынке, разрешается инвестировать только в том случае, если эмиссия или эмитент этих инструментов регулируются в целях защиты инвесторов и их сбережений, и если эти инструменты:

1) выпущены или обеспечены правительством, региональной властью, самоуправлением или центральным банком государства-члена, Европейским центральным банком, Инвестиционным банком Европейского Союза или Европейским инвестиционным банком, субъектами не государства-члена или одного из субъектов, составляющих федеративное государство, или международной организацией, к которой принадлежит хотя бы одно государство-член, или

2) выпущены субъектом, ценные бумаги которого включены в торговлю на указанных в пунктах 1 и 2 части 1 настоящей статьи регулируемых рынках, или

3) выпущенные или гарантированные субъектом, надзор за рисками в деятельности которого осуществляется в соответствии с требованиями правовых актов Европейского Союза или такими требованиями, которые не менее строги, чем установленные в Европейском Союзе, или

4) выпущенные предприятием, соответствующим утвержденным надзорным органом критериям, капитал и резервы которой составляют не менее 10 000 000 евро и которое подготавливает и публикует консолидированные финансовые отчеты, и осуществляет функцию финансирования группы предприятий, если отчуждаемые ценные бумаги хотя бы одного из принадлежащих к ее группе предприятий включены в торговлю на регулируемом рынке, или которое используется для выпуска ценных бумаг, финансируемых за счет банковских ссуд, а инвестиции в такие инструменты финансового рынка были защищены не менее, чем указано в пунктах 1, 2 и 3 настоящей части.

3. Пенсионное имущество не может быть инвестировано в драгоценные металлы или в предоставляющие права на них ценные бумаги и недвижимое имущество.

4. Пенсионное имущество может быть инвестировано в производные финансовые инструменты только для управления риском. Управляющее предприятие производные финансовые инструменты вправе использовать только в том случае, если в правилах пенсионного фонда указано, какими производными финансовыми средствами и в каких целях управляющее предприятие намерено пользоваться. Каждый производный финансовый инструмент должен быть обоснован конкретной инвестиционной сделкой (инвестиционной позицией). Такая сделка и используемый для управления его риском производный финансовый инструмент должны быть указаны в периодических отчетах управляющего предприятия.

5. Надзорный орган устанавливает порядок, на основании которого управляющее предприятие в целях эффективного управления портфелем финансовых инструментов вправе использовать способы и финансовые инструменты, связанные с отчуждаемыми ценными бумагами или инструментами финансового рынка. Использование таких способов или финансовых инструментов не означает, что допускается отклонение от установленных правилами пенсионного фонда целей инвестирования.

6. Пенсионное имущество может быть инвестировано на рынках альтернативных классов имущества, если субъект, в том числе субъекты коллективного инвестирования, через которого осуществляется инвестирование, отвечает следующим условиям:

1) осуществляется надзор за субъектом и (или) его управляющим, в том числе и другой нежели за лицензированием и деятельностью управляющих предприятий надзор, либо установлены другие приемлемые для органа надзора меры по обеспечению контроля за субъектом;

2) убытки, которые пенсионный фонд может понести, имея финансовые инструменты субъекта, не являются большими, чем уплаченная за них денежная сумма;

3) если иностранный субъект находится под надзором иностранного надзорного органа, надзорный орган на основании двустороннего или многостороннего соглашения, обнародованного на сайте надзорного органа в Интернете, сотрудничает с соответствующим надзорным органом иностранного государства, если это государство не является государством-членом или членом Организации экономического сотрудничества и развития.

Статья 46. Обязанность управляющего предприятия осуществлять инвестиционные решения на лучших для пенсионного фонда условиях

1. Управляющее предприятие, осуществляющее инвестиционное решение за счет пенсионного фонда или передающее его осуществление другому субъекту, обязано действовать в лучших интересах участников.

2. Управляющее предприятие обязано постоянно обеспечивать:

1) инвестирование пенсионного имущества в целях обеспечения безопасности, прибыльности и ликвидности портфеля финансовых инструментов всего пенсионного фонда;

2) при осуществлении инвестиционного решения или передачи его осуществления другому субъекту будет достигнут лучший из возможных для пенсионного фонда результат с учетом цены объектов инвестирования, расходов на осуществление инвестиционного решения, скорости, вероятности осуществления инвестиционного решения и расчета, размера, содержания инвестиционного решения и других важных обстоятельств;

3) чтобы пенсионное имущество не было бы инвестировано в финансовые инструменты или другие продукты группы предприятий для решения проблем управляющего предприятия, другого предприятия, принадлежащего группе, или для удовлетворения требований к ликвидности, платежеспособности или соответствию фонда требованиям правовых актов.

3. Надзорный орган вправе в любое время потребовать от управляющего предприятия доказать, что оно надлежащим образом выполняет указанные в части 2 настоящей статьи обязанности, а управляющее предприятие в таком случае обязано доказать, что оно соблюдает установленные требования.

4. Управляющее предприятие должно утвердить и осуществлять эффективные меры, включая политику осуществления инвестиционных решений, позволяющую достичь лучший из возможных для пенсионного фонда результат при осуществлении инвестиционного решения за счет этого фонда, а также иметь и использовать действенные меры, предназначенные для воплощения политики осуществления инвестиционных решений.

5. В политике осуществления инвестиционных решений при каждом классе финансовых инструментов должны быть указаны субъекты, которым могут быть переданы для осуществления инвестиционные решения по соответствующим финансовым инструментам. Управляющее предприятие может передать осуществление инвестиционных решений только с соблюдением всех установленных в настоящей статье требований.

6. При осуществлении установленных в части 4 настоящей статьи обязанностей управляющее предприятие обязано:

1) обеспечить, чтобы политика осуществления инвестиционных решений и все существенные ее изменения были доступны участникам пенсионного фонда;

2) осуществлять постоянный мониторинг эффективности используемых средств и политики осуществления инвестиционных решений, а также качество осуществления инвестиционных решений других указанных в этой политике субъектов, осуществляющих инвестиционные решения, а при установлении недостатков в используемых средствах и (или) политике осуществления инвестиционных решений, – незамедлительно исправить их;

3) пересмотреть политику осуществления инвестиционных решений не реже одного раза в год и каждый раз, когда происходит существенное изменение, способное оказывать влияние на способность управляющего предприятия достичь лучшего для пенсионного фонда результата;

4) действовать таким образом, чтобы в любое время могло доказать, что инвестиционное решение за счет пенсионного фонда было осуществлено или передано для осуществления другому субъекту в соответствии с политикой осуществления инвестиционных решений.

Статья 47. Диверсификация портфеля финансовых инструментов

1. В отчуждаемые ценные бумаги или инструменты финансового рынка одного эмитента может быть инвестировано не более 5 процентов чистых активов, составляющих пенсионное имущество, за исключением случаев, предусмотренных в частях 2, 5 и 6 настоящей статьи.

2. В отчуждаемые ценные бумаги или инструменты финансового рынка одного эмитента может быть инвестировано более 5 процентов, но не более 10 процентов чистых активов при условии, что общая сумма таких инвестиций не будет превышать 40 процентов чистых активов (это ограничение не применяется в отношении вкладов).

3. Инвестиции во вклады в одном кредитном учреждении не могут составлять более 20 процентов чистых активов, составляющих пенсионное имущество.

4. Общая сумма инвестиций в выпущенные отчуждаемые ценные бумаги, инструменты финансового рынка или вклады на одно лицо не может превышать 20 процентов чистых активов, составляющих пенсионное имущество.

5. Инвестиции в выпущенные или гарантированные отчуждаемые ценные бумаги государства, кредитный рейтинг которого не ниже, чем у Литовской Республики, или в инструменты финансового рынка не могут превышать 35 процентов от стоимости чистых активов, составляющих пенсионное имущество. Надзорный орган в предусмотренные в настоящей части отчуждаемые ценные бумаги или инструменты финансового рынка может позволить инвестировать и большую часть чистых активов, если в таком случае интересы участников будут достаточно защищены, осуществлены инвестиции в не менее, чем 6 эмиссий отчуждаемых ценных бумаг или инструментов финансового рынка, а в отчуждаемые ценные бумаги или инструменты финансового рынка одной эмиссии инвестировано не более 30 процентов чистых активов. В отношении финансовых инструментов, не соответствующих предусмотренным в настоящей части требованиям, применяются установленные в частях 1 и 2 настоящей статьи ограничения.

6. Инвестиции в облигации, выпущенные таким кредитным учреждением, имеющим зарегистрированное местонахождение в государстве-члене, которое в целях защиты интересов владельцев облигаций находится под специальным надзором в том государстве в соответствии с правовыми актами, а полученная из размещения облигаций сумма на весь срок действия облигаций инвестируется в такое имущество, которого было бы достаточное для удовлетворения требований владельцев облигаций и за счет которого – в случае неплатежеспособности эмитента – требования владельцев облигаций по выплате основной суммы и процентов были бы удовлетворены на приоритетном праве, не могут превышать 25 процентов чистых активов. В случае инвестирования в такие облигации одного эмитента более 5 процентов чистых активов, но не более 25 процентов чистых активов, общая сумма таких инвестиций не может превышать 80 процентов чистых активов.

7. Общая стоимость инвестиций в облигации обществ, которым не присвоен кредитный рейтинг, или в облигации общества с более низким инвестиционным рейтингом, или несобственные ценные бумаги иных форм не могут превышать 20 процентов чистых активов пенсионного фонда.

8. Предусмотренные в частях 5 и 6 настоящей статьи отчуждаемые ценные бумаги и инструменты финансового рынка не засчитываются при исчислении инвестиций, в отношении которых в соответствии с частью 2 настоящей статьи применяется максимально допустимый предел в 40 процентов. Предусмотренные в частях 1–7 настоящей статьи пределы не могут складываться, поэтому сумма инвестиций в выпущенные отчуждаемые ценные бумаги, инструменты финансового рынка или вклады на одно лицо не может превышать 35 процентов чистых активов, составляющих пенсионное имущество.

9. В выпущенные отчуждаемые ценные бумаги и инструменты финансового рынка предприятий, принадлежащих к группе, которая должна составлять консолидированные финансовые отчеты, может быть инвестировано не более 20 процентов чистых активов.

10. На рынках альтернативных классов имущества через предусмотренные в части 6 статьи 45 настоящего Закона субъекты может быть инвестировано не более 30 процентов чистых активов пенсионного фонда. Субъектов, через которых пенсионное имущество инвестируется в рынок альтернативных классов имущества и которые не считаются субъектами коллективного инвестирования, следует считать эмитентами в смысле применяемых в отношении к диверсификации портфеля финансовых инструментов требований.

11. Всего на рынках альтернативных классов имущества через предусмотренных в части 6 статьи 45 настоящего Закона субъектов и предусмотренных в части 3 статьи 49 настоящего Закона субъектов коллективного инвестирования может быть инвестировано не более 30 процентов чистых активов пенсионного фонда.

Статья 48. Запрет на приобретение существенного влияния лицом, выпускающим ценные бумаги или инструменты финансового рынка

1. Имеющиеся у управляющего предприятия акции какого-либо лица, выпускающего акции, наряду с акциями этого лица управляемых пенсионных фондов не могут предоставлять более 1/10 всех прав на голосование на общем собрании акционеров лица, выпускающего акции.

2. За счет средств пенсионного фонда может приобретаться не более:

1) 10 процентов не предоставляющих прав голосовать акций лица, выпускающего акции;

2) 10 процентов всех облигаций лица, выпускающего ценные бумаги, и несобственных ценных бумаг других форм;

3) 10 процентов от инструментов финансового рынка одного лица, выпускающего инструменты финансового рынка;

4) 10 процентов инвестиционных единиц или акций другого субъекта коллективного инвестирования.

3. Установленные в пунктах 2 и 4 части 2 настоящей статьи ограничения не применяются в отношении отчуждаемых ценных бумаг и инструментов финансового рынка, которые выпущены или обеспечены государством или самоуправлением.

4. Ограничения, установленные в пунктах 2, 3 и 4 части 2 настоящей статьи, могут не соблюдаться в момент приобретения, если общая стоимость этих отчуждаемых ценных бумаг или инструментов финансового рынка не может быть исчислена.

5. Установленные в настоящей статье ограничения не применяются к инвестициям на рынках альтернативных классов имущества.

Статья 49. Инвестирование в субъекты коллективного инвестирования

1. Разрешается инвестировать в инвестиционные единицы и акции только таких субъектов коллективного инвестирования, которые отвечают следующим условиям:

1) лицензированы в государстве-члене или члене Организации экономического сотрудничества и развития или в таком государстве, в котором надзор не менее строгий, чем предусмотренный правилами, установленными директивой Европейского Парламента и Совета 2009/65/ЕС от 13 июля 2009 г. о согласовании законов и других правовых актов, связанных с субъектами коллективного инвестирования в отчуждаемые ценные бумаги (СКИОЦБ) (ОИ 2009 L 302, стр. 32) (с последними изменениями, внесенными директивой Европейского Парламента и Совета 2014/91/ЕС от 23 июля 2014 г. (ОИ 2014 L 257, стр. 186) (далее – Директива 2009/65/ЕС), а надзорный орган сотрудничает с соответствующим иностранным надзорным органом. В случае, если государство, в котором субъект коллективного инвестирования лицензирован, не является государством-членом или членом Организации экономического сотрудничества и развития, необходимо сотрудничество надзорного органа и соответствующего надзорного органа такого государства, основанное на двусторонних или многосторонних соглашениях, опубликованных на сайте надзорного органа в Интернете;

2) защита прав участников субъектов, включая регламентирование отделения имущества, взятия, предоставления ссуды и приобретения имущества, которого субъект не имеет, является не менее строгой, чем предусмотрено правилами, установленными в Директиве 2009/65/ЕС;

3) субъекты представляют свои полугодовые и годовые отчеты о деятельности, позволяющие оценить их имущество и обязательства, прибыль и деятельность за отчетный период;

4) не более 10 процентов их чистых активов может инвестировано в инвестиционные единицы или акции других субъектов коллективного инвестирования.

2. В каждый из предусмотренных в части 1 настоящей статьи субъектов может быть инвестировано не более 20 процентов чистых активов пенсионного фонда.

3. В инвестиционные единицы или акции субъектов коллективного инвестирования, не соответствующих указанным в части 1 настоящей статьи условиям, может быть инвестировано до 30 процентов чистых активов пенсионного фонда, если такие субъекты коллективного инвестирования отвечают следующим условиям:

1) субъект коллективного инвестирования и (или) его управляющий является авторизованным (лицензированным, ему предоставлено разрешение на работу или в отношении него совершено аналогичное действие), а надзор за ним, который должен быть не менее строгим, чем осуществляемый надзорным органом за специальными субъектами коллективного инвестирования и (или) их управляющими, осуществляет надзорный орган соответствующего государства;

2) надзорный орган на основании двустороннего или многостороннего соглашения, обнародованного на сайте надзорного органа в Интернете, сотрудничает с соответствующим надзорным органом иностранного государства, если это государство не является государством-членом или членом Организации экономического сотрудничества и развития.

4. В каждый из предусмотренных в части 3 настоящей статьи субъектов может быть инвестировано не более 5 процентов чистых активов пенсионного фонда.

5. Такие субъекты коллективного инвестирования, которыми управляет одно и то же управляющее предприятие или такие управляющие предприятия, в которых более половины членов органов управления являются одними и теми же лицами, или которые контролируются одним и тем же лицом, или одно из которых имеет более 10 процентов голосов на общем собрании акционеров другого управляющего предприятия, считаются связанными. В случае, если хотя бы один из перечисленных субъектов является управляющим предприятием пенсионного фонда, имущество этого пенсионного фонда в инвестиционные единицы или акции связанных субъектов коллективного инвестирования может быть инвестировано только по стоимости чистых активов.

6. При инвестировании имущества пенсионного фонда в управляемый тем же управляющим предприятием субъект коллективного инвестирования, налог на управление с инвестированного имущества пенсионного фонда не может взиматься. Это положение применяется и к тем субъектам коллективного инвестирования того же управляющего предприятия, функцию управления которыми или ее часть управляющее предприятие поручило другим лицам.

7. Отчисления субъекта коллективного инвестирования, в который инвестировано имущество пенсионного фонда, или его управляющим предприятием возвращенные, связанные с инвестированием в субъект коллективного инвестирования, отчисления во всех случаях подлежат зачислению в имущество соответствующего пенсионного фонда.

8. Установленные в пунктах 1 и 2 части 3 настоящей статьи требования к субъектам коллективного инвестирования, инвестирующим в рынок альтернативных классов имущества, не применяются.

Статья 50. Временное несоблюдение правил инвестирования

1. Пенсионный фонд может не соблюдать установленные в настоящей главе ограничения инвестирования, если он пользуется преимущественным правом, предоставляемым имеющимися отчуждаемыми ценными бумагами или инструментами финансового рынка. В таком случае, а также в случае нарушения требований правил инвестирования по причинам, не зависящим от управляющего предприятия, несоответствие должно быть устранено как можно скорее, но не позднее, чем в течение 6 месяцев.

2. Портфель финансовых инструментов вновь созданного пенсионного фонда в течение 6 месяцев со дня утверждения правил пенсионного фонда может не соответствовать требованиям, установленным статьями 47, 48 и 49 настоящего Закона.

3. Нарушившее установленные в настоящей главе требования управляющее предприятие обязано в письменной форме незамедлительно информировать о нарушении надзорный орган, указав причины нарушения, меры, которые оно намерено предпринять для исправления положения, и намечаемый срок исправления нарушения.

4. Установленный в части 1 настоящей статьи срок, в течение которого должно быть устранено несоответствие, возникшее по причинам, не зависящим от управляющего предприятия, может не соблюдаться при наличии всех следующих условий:

1) осуществляются инвестиции на рынке альтернативных классов имущества;

2) субъект, в том числе субъекты коллективного инвестирования, через которого осуществляются инвестиции, закрытого типа;

3) без соблюдения этого срока интересы участников пенсионного фонда лучше удовлетворяются, чем с его соблюдением.

5. В установленном в части 4 настоящей статьи случае несоответствие установленных в настоящей главе ограничений инвестирования должно быть устранено не позднее, чем установленная дата выкупа инвестиции или предусмотренная дата окончания деятельности субъекта, если конкретная дата выкупа не установлена.

Статья 51. Сравнительный индекс пенсионного фонда

1. Пенсионный фонд обязан иметь сравнительный индекс. Сравнительный индекс пенсионного фонда должен создавать возможность для общества надлежащим образом оценить финансовые результаты пенсионного фонда. Сравнительный индекс пенсионного фонда должен быть выбран с учетом стратегии инвестирования этого пенсионного фонда.

2. При объявлении финансовых результатов пенсионного фонда управляющее предприятие обязано их сравнивать со сравнительным индексом этого пенсионного фонда в установленном надзорным органом порядке.

3. Управляющее предприятие обязано утвердить правила, в которых устанавливаются критерии и порядок выбора и изменения сравнительных индексов управляемых им пенсионных фондов, и эти правила представить в надзорный орган.

4. Сравнительный индекс пенсионного фонда также должен быть указан в отчете о деятельности и финансовом отчете управляющих предприятий.

5. Надзорный орган вправе установить требования к выбору и использованию сравнительного индекса пенсионного фонда.

ГЛАВА ШЕСТАЯ

РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ

Статья 52. Информация, предоставляемая участникам пенсионного фонда

1. Управляющее предприятие обязано не реже одного раза в течение календарного года в установленном правилами пенсионного фонда порядке в письменной или иной форме (если этого желает участник) сообщать каждому участнику управляемого им пенсионного фонда о размере уплаченных пенсионных взносов (с указанием плательщика или плательщиков взносов), размер исчисленного на его лицевом пенсионном счете пенсионного имущества (число внесенных на пенсионный счет единиц пенсионного фонда, их стоимость), годовой возврат инвестиций пенсионного фонда, размер вычтенных налогов. Управляющее предприятие в предназначенном для участника годовом сообщении обязано указать места, в которых участник может ознакомиться с периодическими отчетами пенсионного фонда, в котором он накапливает пенсионные взносы.

2. Управляющее предприятие должно обеспечить, чтобы участнику по его пожеланию были всегда доступны периодические отчеты, правила пенсионного фонда (по его ходатайству управляющее предприятие должно сделать копии отчетов и правил, а плата за них не может превышать затраты на изготовление), а также предоставлена точная и исчерпывающая информация о размере накопленного на лицевом пенсионном счете участника имущества и уплате взносов, заключении управляющего предприятия и аудитора пенсионного фонда, выборе возможностей инвестирования, текущем портфеле финансовых инструментов, связанных с инвестициями рисках и расходах, а также другая указанная в части 1 настоящей статьи информация.

3. В случае достижения участником пенсионного возраста или приобретения права на выплаты в других предусмотренных законами Литовской Республики случаях управляющее предприятие обязано предоставить ему исчерпывающую информацию о возможностях выбора выплат.

Статья 53. Объявление стоимости единицы пенсионного фонда

Управляющее предприятие обязано в установленном надзорным органом порядке объявлять стоимость единицы каждого пенсионного фонда.

Статья 54. Представляемая обществу и надзорному органу информация

1. Управляющее предприятие обязано подготовить и представить общественности и в надзорный орган следующие периодические отчеты о деятельности пенсионного фонда:

1) отчет за каждый финансовый год – в течение 4 месяцев с окончания отчетного финансового года;

2) отчет за первые 6 месяцев каждого финансового года – в течение 2 месяцев с окончания отчетного полугодия.

2. Надзорный орган устанавливает требования к содержанию периодических отчетов и порядок представления отчетов обществу и надзорному органу, а также вправе устанавливать в правилах другие необходимые для представления периодические отчеты и документы, детализировать порядок представления другой информации.

Статья 55. Учет и аудит

1. Учет управляющего предприятия и пенсионного фонда ведется и финансовые отчеты составляются в порядке, установленном законами и другими правовыми актами Литовской Республики. Для ведения учета и аудита управляющего предприятия применяются также установленные в Законе о субъектах коллективного инвестирования требования.

2. Депозитарий, с которым управляющее предприятие заключило договор о хранении пенсионного имущества, обязан представить управляющему предприятию все документы, необходимые для составления финансовых отчетов.

3. Данные годовых финансовых отчетов пенсионного фонда должны пройти аудит в порядке, установленном Законом Литовской Республики об аудите финансовых отчетов. Аудиторское предприятие после проведения аудита годовых финансовых отчетов пенсионного фонда должно представить заключение аудитора относительно этих отчетов и аудита. В отчете об аудите аудитор должен представить информацию о том, правильно ли рассчитывается стоимость чистых активов, инвестировано ли имущество в соответствии с правилами пенсионного фонда, оценена ли эффективность системы внутреннего контроля, а также системы и средств управления рисками пенсионного фонда, и указать все установленные настоящим Законом и другими правовыми актами нарушения.

31. В установленном в части 3 статьи 43 настоящего Закона случае аудитор в отчете по аудиту управляющего предприятия должен дополнительно представить информацию о том, не оказывает ли принадлежность управляющего предприятия и депозитария к той же группе негативное воздействие на надежность и эффективность управления пенсионным фондом и надлежащее выполнение функций депозитарием, включая (но не ограничиваясь) надлежащее отделение функций и обязанностей управляющего предприятия и депозитария.

4. По требованию надзорного органа управляющее предприятие обязано представить пояснения относительно финансовых отчетов пенсионного фонда, а аудитор – разъяснения относительно отчета по аудиту и установленных нарушений настоящего Закона и (или) других правовых актов.

5. Аудитор при осуществлении аудита управляющего предприятия или пенсионного фонда обязан незамедлительно в письменной форме сообщить в надзорный орган об обстоятельствах или фактах, которые могут:

1) существенно нарушать законы и другие правовые акты, которыми устанавливаются регламентирующие выдачу разрешений условия, или которые конкретно регламентируют деятельность управляющих предприятий или депозитариев, или

2) препятствовать управляющему предприятию беспрепятственно осуществлять свою детальность, или

3) создавать основание для отказа в представлении мнения о финансовых отчетах или формировать условное мнение.

6. Аудитор также обязан сообщить в надзорный орган о фактах и обстоятельствах, указанных в пунктах 1, 2 и 3 части 5 настоящей статьи, и которые выявляются при осуществлении аудита предприятия, которое связано тесными связями с управляющим предприятием.

7. Указанное в частях 5 и 6 настоящей статьи информирование надзорного органа не считается нарушением предусмотренного правовыми актами или договором запрета на обнародование конфиденциальной информации.

ГЛАВА СЕДЬМАЯ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАДЗОР ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩИХ ПРЕДПРИЯТИЙ И ДЕПОЗИТАРИЕВ

Статья 56. Надзорный орган

1. Надзор за деятельностью управляющих предприятий и депозитариев осуществляет надзорный орган.

2. Надзорный орган осуществляет функции надзора на основании Закона о Банке Литвы, Закона о субъектах коллективного инвестирования, настоящего Закона и других правовых актов, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа.

Статья 57. Функции надзорного органа при надзоре за деятельностью управляющих предприятий и депозитариев

Надзорный орган выполняет следующие функции:

1) выдает управляющим предприятиям лицензии и отменяет или приостанавливает их действие;

2) утверждает правила пенсионных фондов и их изменения, признает утратившими силу правила пенсионных фондов;

3) наблюдают, анализируют, проверяют и иным образом осуществляют надзор за деятельностью управляющих предприятий и депозитариев;

4) выполняет другие функции, установленные настоящим и другими законами.

Статья 571. Защита полученной в целях надзора информации

Для защиты информации, которую надзорный орган получает в целях надзора, применяются положения статьи 43 Закона о Банке Литвы.

Статья 58. Права надзорного органа при рассмотрении нарушений правовых актов, регламентирующих деятельность по пенсионному накоплению

1. Надзорный орган организует и осуществляет проверки, чтобы установить, соблюдается ли настоящий Закон и другие правовые акты, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа.

2. При осуществлении проверки служащие надзорного органа обладают правами, установленными в Законе о Банке Литвы, Законе о рынках финансовых инструментов и в настоящем Законе.

3. Надзорный орган, установив или имея основание заподозрить нарушения правовых актов, надзор за соблюдением которых отнесен к его компетенции, или недостатки в деятельности управляющего предприятия, а также в случае возникновения угрозы для стабильности и надежности деятельности управляющего предприятия или интересов общества, инвесторов и (или) участников пенсионного накопления, в установленном Законом о Банке Литвы порядке дает управляющему предприятию следующие обязательные указания:

1) ограничить право пенсионного фонда на заключение сделок о приобретении финансовых инструментов;

2) в течение установленного надзорным органом срока устранить нарушения правовых актов или недостатки деятельности;

3) восстановить имевшееся до правонарушения положение;

4) прекратить публичное обнародование документа с основной информацией для инвесторов, не соответствующего требованиям, установленным в Регламенте (ЕС) № 1286/2014, а также его представление инвесторам, и обнародовать новый документ с основной информацией для инвесторов, отвечающий требованиям правовых актов;

5) обязать управляющее предприятие передать прав и обязанности, возникающие из договоров о пенсионном накоплении, другому управляющему предприятию;

6) надзорному органу представить дополнительную информацию или представлять чаще, чем установлено в правовых актах, информацию, необходимую для исполнения надзорных функций;

7) публично раскрыть дополнительную информацию;

8) выполнять другие действия или не выполнять определенные действия для устранения нарушений правовых актов или недостатков деятельности.

4. Надзорный орган, установив или имея основание заподозрить нарушения правовых актов, недостатки в деятельности управляющего предприятия, а также в случае возникновения угрозы для стабильности и надежности деятельности управляющего предприятия либо для интересов общества, инвесторов и (или) участников пенсионного накопления, вправе просить по определению суда наложить временный арест на имущество лиц. Ходатайства надзорного органа об аресте имущества рассматриваются Вильнюсским окружным административным судом.

5. Если надзорный орган устанавливает нарушения правовых актов, регламентирующих ограничивающие риск требования, либо если деятельность управляющего предприятия представляет угрозу стабильности и надежности деятельности предприятия, надзорный орган вправе установить управляющему предприятию индивидуальные размеры нормативов, ограничивающих риск деятельности, или дополнительные требования относительно ограничения риска деятельности.

6. Управляющие предприятия обязаны выполнять установленные в частях 3 и 5 настоящей статьи обязательные указания в установленные надзорным органом сроки и незамедлительно, не позднее чем на следующий рабочий день после выполнения указания, сообщить об этом в письменной форме в надзорный орган.

Статья 581. Меры воздействия

1. Надзорный орган применяет к лицам следующие меры воздействия:

1) публично сообщает о нарушении настоящего Закона и других правовых актов, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа, и о совершившем его лице;

2) предупреждает о нарушении настоящего Закона и других правовых актов, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа, и указывает в течение установленного срока прекратить нарушение правового акта;

3) налагает установленные в настоящем Законе денежные штрафы;

4) временно, пока имеется основание, приостанавливает (ограничивает) право на голосование акционера управляющего предприятия;

5) назначает временного представителя надзорного органа для надзора за деятельностью;

6) обязывает заменить руководителя управляющего предприятия и (или) лицо, принимающее решения об управлении имуществом;

7) приостанавливает действие лицензии на предоставление одной, нескольких или всех услуг до тех пор, пока имеется основание для приостановления лицензии; после исчезновения основания для приостановления лицензии надзорный орган незамедлительно, но не позднее чем в течение 5 рабочих дней с того момента, как убедился, что основание исчезло, возобновляет лицензию на предоставление одной, нескольких или всех услуг;

8) отменяет действие лицензии на предоставление одной, нескольких или всех услуг.

2. Надзорный орган вправе применять в отношении депозитария указанные в пунктах 1, 2 и 3 части 1 настоящей статьи меры воздействия.

Статья 582. Основания и порядок применения мер воздействия

1. Меры воздействия применяются при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

1) осуществление деятельности по пенсионному накоплению без предоставленных в установленном настоящим Законом прав или это право ограничено в соответствии с настоящим Законом, либо выполняются другие действия или деятельность, запрещенные настоящим Законом;

2) установленная настоящим Законом лицензия или разрешение получены по представленной в надзорный орган неверной информации или при использовании других незаконных средств;

3) в установленные сроки не представляется установленная настоящим Законом, другими правовыми актами, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа, или затребованная надзорным органом информация, или представляется неполная, неправильная или неточная информация;

4) не удовлетворяются условия, на основании которых была выдана лицензия;

5) управляющее предприятие не способно выполнять свои обязательства перед участникам или имеются данные, что оно не сможет делать это в будущем;

6) в установленном порядке не выполняются или ненадлежащим образом выполняются данные надзорным органом в соответствии со статьей 58 настоящего Закона обязательные указания;

7) нарушаются установленные Регламентом (ЕС) № 1286/2014 требования;

8) руководителями управляющего предприятия назначаются или обязанности руководителей исполняют лицо или несколько лиц, не отвечающих требованиям к репутации, квалификации и опыту работы, установленным в Законе о субъектах коллективного инвестирования;

9) оказывается препятствование проведению проверки надзорным органом или уполномоченными им лицами;

10) совершаются другие нарушения настоящего Закона или других правовых актов, надзор за соблюдением которых отнесен к компетенции надзорного органа.

2. Порядок применения мер воздействия устанавливается Законом о Банке Литвы.

Статья 583. Временный представитель для надзора за деятельностью

1. В неотложных случаях, когда имеются сведения об угрозе безопасности и надежности деятельности управляющего предприятия, во избежание обесценивания пенсионного имущества или иной его утраты, надзорный орган вправе назначить своего временного представителя для надзора за деятельностью управляющего предприятия (далее – представитель по надзору за деятельностью).

2. Представителем по надзору за деятельностью может быть назначено юридическое или физическое лицо. В отношении физического лица, которое назначается представителем по надзору за деятельностью, или руководителя юридического лица mutatis mutandis применяются установленные в части 4 статьи 9 Закона о субъектах коллективного инвестирования требования к безупречной репутации, квалификации и трудовому опыту. В случае, если представителем по надзору за деятельностью назначается физическое лицо, может быть назначен помощник представителя по надзору за деятельностью . Вознаграждение представителю по надзору за деятельностью и его помощнику с учетом масштаба их деятельности, квалификации, сроков деятельности устанавливается надзорным органом. Вознаграждение выплачивается за счет средств управляющего предприятия. Представителем по надзору за деятельностью и его помощником не может быть назначен работник надзорного органа.

3. Руководители управляющего предприятия должны получить согласие представителя по надзору по каждому связанному с деятельностью управляющего предприятия решению. Все принятые без согласия представителя по надзору за деятельностью управляющего предприятия или инвестиционного общества решения после решения о назначении представителя по надзору за деятельностью являются недействительными.

4. Представитель по надзору за деятельностью не соглашается с решениями руководителей управляющего предприятия, если они, по его мнению, противоречат правовым актам, регламентирующим безопасную и надежную деятельность управляющего предприятия или инвестиционного общества, либо по другим причинам представляют угрозу стабильности и надежности деятельности управляющего предприятия. В отношении представителя по надзору за деятельностью, выполняющего свои функции, mutatis mutandis применяются положения пунктов 1, 3, 11 и 12 части 5 статьи 421 Закона о Банке Литвы. Представитель по надзору за деятельностью обязан представлять в надзорный орган установленную им информацию.

5. О принятом решении назначить представителя по надзору за деятельностью или отозвать его не позднее, чем на следующий рабочий день после принятия решения сообщается управляющему предприятию или инвестиционному обществу и в Регистр юридических лиц, а также сообщается на сайте надзорного органа в Интернете.

6. Представитель по надзору за деятельностью отзывается, если:

1) устанавливается, что управляющее предприятие может стабильно и надежно действовать;

2) в отношении управляющего предприятия возбуждается дело о банкротстве;

3) отменяется действие лицензии управляющего предприятия.

Статья 59. Штрафы

1. Надзорный орган назначает штрафы:

1) юридическим лицам до 10 процентов общих годовых доходов;

2) руководителям юридического лица и другим физическим лицам до 50 000 евро.

2. За нарушения Регламента (ЕС) № 1286/2014 надзорный орган назначает штрафы, максимальный размер которых является таким, как указано в статье 24 Регламента (ЕС) № 1286/2014.

3. Общие годовые доходы юридического лица, в соответствии с которыми устанавливается размер назначаемого штрафа, устанавливаются согласно данным последних составленных (подписанных) годовых финансовых отчетов. В случае, если юридическое лицо принадлежит патронирующему предприятию, как оно определено в части 22 статьи 2 Закона о дополнительном надзоре за предприятиями, принадлежащими к финансовому конгломерату, общими годовыми доходами, на основании которых устанавливается размер назначаемого штрафа, являются доходы, указанные в последних составленных (подписанных) годовых консолидированных финансовых отчетах патронирующего предприятия.

4. Если вследствие совершения перечисленных в части 1 статьи 582 настоящего Закона нарушений были незаконно получены доходы, иные имущественные выгоды, было избегнуто убытков или причинен ущерб, и размер таких доходов, иной имущественной выгоды, избегнутых убытков или причиненного ущерба, если его возможно установить, превысил размеры штрафов, указанные в частях 1, 2 или 5 настоящей статьи, надзорный орган назначает штраф до двойного размера незаконно полученных доходов, иной имущественной выгоды, избегнутых убытков или причиненного ущерба.

5. В тех случаях, когда трудно или невозможно установить общие годовые доходы юридического лица, или если общие годовые доходы юридического лица меньше одного миллиона евро, надзорный орган вместо указанного в пункте 1 части 1 настоящей статьи штрафа юридическому лицу назначает штраф в размере до 100 000 евро.

6. В указанных в пункте 6 части 1 статьи 582 настоящего Закона случаях надзорный орган назначает штраф до одного процента от общих годовых доходов или до 1 500 евро за каждый день невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательного указания.

7. Штрафы исчисляются на основании установленного в статье 433 Закона о Банке Литвы порядке.

Статья 60. Утратила силу с 15-06-2018

Обнародую настоящий Закон, принятый Сеймом Литовской Республики.

ПРЕЗИДЕНТ РЕСПУБЛИКИ	ВАЛДАС АДАМКУС

***

Литовской Республики

дополнительное добровольное

Закона о пенсионном накоплении

Приложение

ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА

1. Регламент Европейского Парламента и Совета (ЕС) № 1286/2014 от 26 ноября 2014 г. об основных информационных документах для пакетных розничных и основанных на страховании инвестиционных продуктах (MIPP и DIP) (ОИ 2014 L 352, стр. 1).